创业板投资风险提示
本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
南京肯特复合材料股份有限公司
NANJING COMPTECH COMPOSITES CORPORATION
（南京市江宁区滨江开发区汤铜路 18 号）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号）
声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
本次公开发行 2,103.00 万股，占本次发行后总股本的比例为
发行股数 25%。本次发行全部为发行新股，不涉及原股东公开发售股
份的情形
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 人民币 19.43 元
发行日期 2024 年 2 月 8 日
拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板
发行后总股本 8,412.00 万股
保荐人（主承销商） 国泰君安证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2024 年 2 月 22 日
目录
声明 ...... 1
本次发行概况...... 2
目录 ...... 3
第一节 释义 ...... 7
一、一般释义...... 7
二、专业释义...... 10
第二节 概览 ...... 14
一、重大事项提示...... 14
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 16
三、本次发行概况...... 17
四、发行人的主营业务经营情况...... 19
五、发行人板块定位情况...... 21
六、发行人主要财务数据及财务指标...... 23
七、发行人财务数据报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...... 24
八、发行人选择的具体上市标准...... 26
九、发行人公司治理特殊安排 ...... 27
十、募集资金用途与未来发展规划...... 27
十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 28
第三节 风险因素...... 29
一、与发行人相关的风险...... 29
二、与行业相关的风险...... 35
三、其他风险...... 35
第四节 发行人基本情况......37
一、发行人基本情况 ...... 37
二、发行人设立、报告期内股本和股东变化、重大资产重组及在其他证券市
场的上市/挂牌情况...... 37
三、发行人股权结构及组织结构...... 47
四、发行人控股子公司、参股公司及分公司情况...... 48
五、持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况......51
六、发行人公司治理特殊安排、协议控制架构情况...... 53
七、发行人股本情况 ...... 54
八、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况...... 59
九、发行人正在执行的股权激励及其他制度安排和执行情况...... 76
十、员工及其社会保障情况...... 76
第五节 业务与技术......84
一、公司的主营业务、主要产品及变化情况...... 84
二、公司所处行业的基本情况 ...... 110
三、公司销售情况和主要客户 ...... 157
四、公司采购情况和主要供应商...... 161
五、主要固定资产和无形资产情况...... 163
六、发行人取得的资质认证与许可情况...... 173
七、发行人与他人共享资源要素情况...... 176
八、发行人技术开发和研究情况...... 176
九、生产经营中涉及的主要环节污染物、主要处理设施及处理能力 ...... 195
十、公司境外生产经营情况...... 200
十一、公司产品质量控制...... 200
第六节 财务会计信息与管理层分析...... 204
一、财务报表...... 204
二、审计意见...... 209
三、财务报表的编制基础及合并报表范围 ...... 210
四、与财务信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准...... 211
五、影响公司未来盈利能力或财务状况的主要因素...... 211
六、分部信息...... 213
七、重要会计政策及会计估计 ...... 213
八、经注册会计师核验的非经常性损益明细表 ...... 248
九、主要税种、税率和税收优惠情况...... 250
十、主要财务指标...... 251
十一、经营成果分析 ...... 253
十二、财务状况分析 ...... 275
十三、偿债能力、流动性及持续经营能力分析 ...... 297
十四、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项 .. 308
十五、期后事项、承诺及或有事项及其他重要事项...... 308
十六、盈利预测 ...... 308
十七、发行人财务数据报告审计截止日后主要财务信息及经营情况 ...... 309
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 312
一、募集资金运用概况...... 312
二、募集资金对公司主营业务发展的贡献、未来经营战略的影响及业务创新
创造创意性的支持作用...... 314
三、募集资金运用对公司财务状况和经营成果的整体影响...... 320
四、公司战略规划及采取的措施...... 321
第八节 公司治理与独立性...... 327
一、报告期内公司治理存在的缺陷及改进情况 ...... 327
二、公司内部控制制度情况...... 327
三、报告期违法违规行为情况 ...... 329
四、报告期资金占用和对外担保情况...... 329
五、公司对外投资、担保事项的政策、制度安排及执行情况...... 329
六、发行人具有直接面向市场独立持续经营的能力...... 331
七、同业竞争情况...... 333
八、关联方和关联关系...... 334
九、关联交易...... 342
十、减少关联交易的措施...... 344
十一、报告期内关联方的变化情况...... 347
第九节 投资者保护......348
一、投资者关系的主要安排...... 348
二、股利分配政策...... 349
三、股东投票机制的建立情况 ...... 352
四、存在特别表决权股份、协议控制架构或类似安排，尚未盈利企业的投资
者保护措施...... 353
第十节 其他重要事项...... 354
一、重大合同...... 354
二、对外担保...... 357
三、诉讼、仲裁及其他重大事项...... 357
第十一节 声明 ......358
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...... 358
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...... 359
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...... 360
二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 361
三、保荐人（主承销商）声明 ...... 362
四、发行人律师声明 ...... 364
五、会计师事务所声明...... 365
六、验资机构声明...... 366
七、验资复核机构声明...... 367
八、资产评估机构声明...... 369
第十二节 附件 ......371
一、本招股说明书附件...... 371
二、附件查阅地点、时间...... 371
三、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机
制建立情况...... 372
四、本次发行相关主体作出的重要承诺...... 372
五、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及
运行情况说明...... 395
六、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 397
七、募集资金具体运用情况...... 398
八、子公司、参股公司简要情况...... 405
第一节 释义
在本招股说明书中，除非另有说明，以下名称、简称或术语具有如下含义：一、一般释义
本公司/公司/发行人/ 指 南京肯特复合材料股份有限公司
肯特股份
肯特有限 指 南京肯特复合材料有限公司，本公司前身
肯特新材 指 南京肯特新材料有限公司
润特新材 指 南京润特新材料有限公司
天津氟膜 指 天津氟膜新材料有限公司，曾用名为“天津市氟膜新材料有限
公司”，于 2019 年 12 月 6 日完成工商变更登记更名
3S Plastics 指 3S Plastics, LLC
A 股 指 每股面值人民币 1.00 元的人民币普通股
本次发行
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