常州武进中瑞电子科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度公司财务报表的审计情况
常州武进中瑞电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。天健会计师事务所(特殊普通合伙)认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
二、本报告期资产、经营及现金流量总体情况
2023年12月31日公司总资产 1,579,268,558.01 元，总负债 352,928,982.22 元，所
有者权益 1,226,339,575.79 元。
2023年度营业收入 686,852,801.96 元，营业利润 151,202,355.79 元，净利润
135,966,185.15 元。
2023年度经营活动产生的现金流量净额 266,577,539.10 元，投资活动产生的现金流量净额 -196,845,564.47 元，筹资活动产生的现金流量净额 -58,998,204.80元，现金及现金等价物净增加额 11,968,720.18 元。
三、财务状况分析
公司2023年度相关财务状况分析如下：
(一)财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币元
资产 2023年12月31日 2022年12月31日 增减幅度
货币资金 163,951,277.08 87,762,326.39 86.81%
交易性金融资产 - - -
应收票据 44,036,117.29 65,992,213.88 -33.27%
应收账款 130,304,644.37 112,680,841.38 15.64%
应收款项融资 49,703,989.36 79,351,559.80 -37.36%
预付款项 4,152,394.70 4,697,700.76 -11.61%
其他应收款 2,672,363.30 2,789,529.56 -4.20%
存货 109,918,063.75 96,639,179.58 13.74%
合同资产 - - -
其他流动资产 4,329,567.83 5,547,900.32 -21.96%
流动资产合计 509,068,417.68 455,461,251.67 11.77%
固定资产 742,733,597.04 750,358,108.14 -1.02%
在建工程 229,548,184.03 181,312,408.35 26.60%
使用权资产 1,240,795.74 1,601,606.84 -22.53%
无形资产 71,889,382.45 72,647,592.79 -1.04%
长期待摊费用 462,152.04 797,220.35 -42.03%
递延所得税资产 8,605,625.92 18,195,731.86 -52.71%
其他非流动资产 15,720,403.11 13,715,378.84 14.62%
非流动资产合计 1,070,200,140.33 1,038,628,047.17 3.04%
资产总计 1,579,268,558.01 1,494,089,298.84 5.70%
2023年末货币资金163,951,277.08元，比上年末增长86.81%，主要原因系公司经营活动产生的现金流量净流入所致。
2023年末应收票据44,036,117.29元，比上年末减少33.27%，主要原因系公司期末银行承兑汇票余额下降所致。
2023年末应收款项融资49,703,989.36元，比上年末减少37.36%，主要原因系公司期末银行承兑汇票余额下降所致。
2023年末长期待摊费用462,152.04元，比上年末减少42.03%，主要原因系网站服务费等摊销所致。
2023年末递延所得税资产8,605,625.92元，比上年末减少52.71%，主要原因系期末可抵扣亏损减少所致。
2、负债结构
单位：人民币元
负债 2023年12月31日 2022年12月31日 增减幅度
短期借款 1,011,172.11 50,059,812.50 -97.98%
应付票据 84,620,197.83 80,960,351.33 4.52%
应付账款 150,118,272.11 165,851,816.76 -9.49%
合同负债 4,000,872.40 1,196,605.01 234.35%
应付职工薪酬 12,617,387.57 16,841,420.26 -25.08%
应交税费 5,587,079.59 1,118,207.12 399.65%
其他应付款 2,448,208.52 155,567.86 1473.72%
一年内到期的非流动负
债 2,372,448.52 944,535.04 151.18%
其他流动负债 97,086.25 125,894.66 -22.88%
流动负债合计 262,872,724.90 317,254,210.54 -17.14%
长期借款 1,601,271.11 10,010,694.44 -84.00%
租赁负债 - 721,175.54 -100.00%
递延收益 14,837,966.38 16,640,624.14 -10.83%
递延所得税负债 73,617,019.83 67,812,327.68 8.56%
非流动负债合计 90,056,257.32 95,184,821.80 -5.39%
负债合计 352,928,982.22 412,439,032.34 -14.43%
2023年末短期借款 1,011,172.11元，比上年末减少97.98%，主要原因系公司
偿还短期借款所致。
2023年末合同负债4,000,872.40元，比上年末增长234.35%，主要原因系期末货款余额增加所致。
2023年末应交税费5,587,079.59元，比上年末增长399.65%，主要原因系应交增值税余额增加所致。
2023年末其他应付款2,448,208.52元，比上年末增长1473.72%，主要原因系期末债权转让款余额增加所致。
2023年末一年内到期的非流动负债2,372,448.52元，比上年末增长151.18%，主要原因系一年内到期的长期借款余额增加所致。
2023年末长期借款 1,601,271.11元，比上年末减少84.00%，主要原因系偿还
长期借款所致。
2023年末租赁负债无余额，比上年末减少100.00%，主要原因系科目重分类至一年内到期的非流动负债所致。
3、股东权益
单位：人民币元
所有者权益合计 2023年12月31日 2022年12月31日 增减幅度
股本 110,496,030.00 110,496,030.00 0.00%
资本公积 494,335,783.23 485,612,659.09 1.80%
其他综合收益 - - -
盈余公积 57,872,254.29 44,275,635.77 30.71%
未分配利润 563,635,508.27 441,265,941.64 27.73%
归属于母公司所有者权
益合计 1,226,339,575.79 1,081,650,266.50 13.38%
少数股东权益 -
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