创业板投资风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
乖宝宠物食品集团股份有限公司
Gambol Pet Group Co., Ltd.
（聊城市经济技术开发区牡丹江路8号）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（济南市市中区经七路 86 号）
联席主承销商
（北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2座 27 层及 28 层）
发行人声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A股）
本次发行股数 4,000.45万股且占发行后总股本的比例为10%；本次公开发行不涉
及原股东公开发售股份
每股面值 人民币1.00元
每股发行价格 39.99元/股
发行日期 2023年8月7日
拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板
发行后总股本 40,004.45万股
保荐人（主承销商） 中泰证券股份有限公司
联席主承销商 中国国际金融股份有限公司
招股说明书签署日期 2023年8月11日
目录
发行人声明 ...... 1
本次发行概况 ...... 2
目录 ...... 3
第一节 释义 ...... 7
第二节 概览 ......11
一、重大事项提示......11
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 14
三、本次发行概况...... 15
四、发行人的主营业务经营情况...... 16
五、发行人符合创业板板块定位情况...... 20
六、发行人的主要财务数据及财务指标...... 20
七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况、盈利预测信息...... 21
八、发行人选择的具体上市标准...... 24
九、发行人公司治理特殊安排事项...... 24
十、募集资金用途与未来发展规划...... 24
十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 26
第三节 风险因素 ...... 27
一、与发行人相关的风险...... 27
二、行业风险...... 34
三、其他风险...... 35
第四节 发行人基本情况 ...... 37
一、发行人的基本资料...... 37
二、发行人的设立情况和报告期内的股本和股东变化情况...... 37
三、发行人成立以来重要事件...... 44
四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况...... 44
五、发行人股权结构...... 44
六、发行人子公司、分公司及参股公司情况...... 46
七、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ...... 57
八、特别表决权股份、协议控制或类似特殊安排...... 66
九、控股股东、实际控制人报告期内合法合规情况...... 66
十、发行人股本的有关情况...... 67
十一、公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员...... 74
十二、发行人员工持股及其他制度安排和执行情况...... 88
十三、发行人员工情况...... 89
第五节 业务与技术 ...... 94
一、公司主营业务情况...... 94
二、公司所处行业基本情况及市场竞争状况...... 122
三、发行人销售情况和主要客户...... 150
四、发行人采购情况和主要供应商...... 157
五、发行人主要固定资产...... 162
六、发行人主要无形资产...... 167
七、公司持有的现行有效的主要经营资质...... 173
八、公司主要产品技术情况...... 178
九、公司环境保护情况...... 188
十、公司境外经营情况...... 190
第六节 财务会计信息与管理层分析...... 193
一、财务报表...... 193
二、注册会计师审计意见...... 203
三、关键审计事项...... 203
四、与财务信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准...... 204
五、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况...... 205
六、主要会计政策、会计估计和前期差错...... 206
七、非经常性损益明细表...... 229
八、公司报告期内相关税收情况...... 230
九、报告期内公司主要财务指标...... 232 十、对公司经营前景具有核心意义或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或
非财务指标分析...... 234
十一、经营成果分析...... 238
十二、资产质量分析...... 277
十三、偿债能力、流动性及持续盈利能力分析...... 300
十四、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项...... 319
十五、财务报表审计截止日后主要经营状况...... 319
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 323
一、募集资金运用计划...... 323
二、募集资金投资项目基本情况...... 326
三、募集资金运用对财务状况及经营成果的影响...... 348
四、公司未来发展规划...... 349
第八节 公司治理与独立性 ...... 353
一、公司管理层对内部控制的自我评估意见及注册会计师的鉴证意见...... 353
二、公司报告期内违法违规情况说明...... 354 三、公司最近三年资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用和为控股
股东及其控制的其他企业担保的情况...... 354
四、发行人直接面向市场独立持续经营的能力...... 355 五、发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情
况...... 357
六、关联方及关联关系...... 357
七、关联交易...... 362
八、报告期内关联方的变化情况...... 369
第九节 投资者保护 ...... 370
一、本次发行完成前后滚存利润的分配安排和已履行的决策程序...... 370
二、本次发行前后股利分配政策...... 370
三、特别表决权股份、协议控制或类似特殊安排...... 373
第十节 其他重大事项 ...... 374
一、重大合同...... 374
二、对外担保情况...... 379
三、发行人的重大诉讼、仲裁事项...... 379
四、涉及重要关联方的重大诉讼、仲裁事项...... 386
第十一节 有关声明 ...... 387
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...... 387
二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 388
三、保荐人（主承销商）声明...... 389
四、联席主承销商声明...... 391
五、发行人律师声明...... 392
六、会计师事务所声明...... 393
七、资产评估机构声明...... 395
八、验资机构声明...... 396
九、验资复核机构声明...... 397
第十二节 附件 ...... 399
一、附件...... 399
二、查阅地点、时间...... 440
附表一：发行人及其子公司的注册商标...... 441
附表二：发行人及其子公司的专利权...... 544
附表三：WAGGIN' TRAIN 收购交易中受让的知识产权 ...... 564
附表四：关于乖宝宠物食品集团股份有限公司股东信息披露专项承诺...... 568
第一节 释义
在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下特定含义：
一、基本术语
发行人、本公司、公 指 乖宝宠物食品集团股份有限公司
司、乖宝宠物
乖宝有限、有限公司 指 乖宝宠物食品集团有限责任公司，系发行人前身
依戈尔食品 指 山东聊城依戈尔食品有限公司，系乖宝有限曾用名
聊城海昂 指 聊城市海昂企业管理咨询服务中心（有限合伙），系发行人股东
聊城华聚 指 聊城市华聚企业管理咨询服务中心（有限合伙），系发行人股东
聊城华智 指 聊城市华智企业管理咨询服务中心（有限合伙），系发行人股东
KKR 指 Golden Prosperity Investment S.A.R.L.，系发行人境外股东
北京君联 指 北京君联晟源股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东
珠海君联 指 珠海君联博远股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东
福州兴睿 指 福州经济技术开发区兴睿永瀛股权投资合伙企业（有限合伙），系
发行人股东
山东海创 指 山东海创工贸有限公司，系发行人全资子公司
山东麦富迪 指 山东麦富迪贸易发展有限公司，系发行人全资子公司
山东鸿发 指 山东鸿发进出口贸易有限公司，系发行人全资子公司
山东博顿 指 山东博顿经贸发展有限公司，系发行人全资子公司
聊城凯滋特 指 聊城凯滋特宠物食品有限公司，系发行人全资子公司
北京麦富迪 指 北京麦富迪贸易发展有限公司，系发行人全资子公司
乖宝用品 指 聊城乖宝宠物用品有限公司，系发行人全资子公司
上海麦富迪 指 上海麦富迪贸易发展有限公司，系发行人全资子公司
乖宝供应链 指 乖宝（山东）供应链有限公司，系发行人全资子公司
萌宠小镇 指 乖宝萌宠小镇管理运营（聊城）有限公司，系发行人全资子公司
乖宝泰国 指 乖宝泰国有限公司（Gambol（Thailand） Co., Ltd.），系发行人境
外全资子公司
乖宝香港 指 乖宝香港有限公
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