证券代码：301349 证券简称：信德新材 公告编号：2023-010
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辽宁信德新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月20日召开第一届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2023年度审计机构。该议案尚需提交股东大会审议，现将相关事宜公告如下：
一、拟续聘的会计师事务所基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。
立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。
2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.19亿元，同行业上市公司审计客户40家。
2、投资者保护能力
截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被仲 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）结果
裁）人 裁）人 事件 金额
金亚科技、 连带责任，立信投保的职业保
投资者 周旭辉、立 2014年报 预计4,500万元 险足以覆盖赔偿金额，目前生
信 效判决均已履行。
一审判决立信对保千里在2016
保千里、东 2015年重组、 年12月30日至2017年12月14日
投资者 北证券、银 2015年报、 80万元 期间因证券虚假陈述行为对投
信评估、立 2016年报 资者所负债务的15%承担补充
信等 赔偿责任，立信投保的职业保
险足以覆盖赔偿金额。
新亿股份、 案件已经开庭，尚未判决，立
投资者 立信等 年度报告 17.43万 信投保的职业保险足以覆盖赔
偿金额。
柏堡龙、立
信、国信证
投资者 券、中兴财 IPO和年度报告 未统计 案件尚未开庭，立信投保的职
光华、广东 业保险足以覆盖赔偿金额。
信达律师事
务所等
龙力生物、 案件尚未开庭，立信投保的职
投资者 华英证券、 年度报告 未统计 业保险足以覆盖赔偿金额。
立信等
神州长城、 案件尚未判决，立信投保的职
投资者 陈略、李尔 年度报告 未统计 业保险足以覆盖赔偿金额。
龙、立信等
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名（注：最近三年完整自然年度及当年，下同）。
（二）项目信息
1、基本信息
项目 姓名 注册会计师 开始从事上 开始在立信 开始为本公
执业时间 市公司审计 执业时间 司提供审计
时间 服务时间
项目合伙人 张小惠 2010年 2007年 2012年 2019年
签字注册会计师 张健 2015年 2010年 2015年 2019年
质量控制复核人 张宁 1995年 1996年 2012年 2021年
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况，详见下表。
序号 姓名 处理处罚日期 处理处 实施单位 事由及处理处罚情况
罚类型
立信所对部分项目履约进度
确认审计程序执行不到位，
证据获取不充分，青海证监
1 张小惠 2022年12月29日 警示函 青海证监局 局决定对立信所及张小惠、
刘国荣采取出具警示函的行
政监督管理措施，并记入证
券期货市场诚信档案。
上海证券交易所对青海华鼎
实业股份有限公司年度报告
2 张小惠 2023年2月1日 警示函 上海证券交 审计机构立信会计师事务所
易所 （特殊普通合伙）及年度报
告审计注册会计师张小惠、
刘国荣予以监管警示。
3、独立性
立信会计师事务所（特殊普通合伙）是具有证券相关业务资格的合伙企业，能够满足公司财务审计工作的要求，拟聘任会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，能够独立对公司财务状况进行审计。
4、审计收费
本期审计费用具体金额以实际签订的合同为准，审计费用以行业标准和市场价格为基础，结合公司的实际情况，并在综合考虑专业服务所承担的责任、需要投入专业技术程度及参与审计工作员工级别、经验和投入时间等因素的基础上与公司友好协商确定。审计费用同比变化情况如下：
项目 2021年度 2022年度 增减%
年报审计收费金额（万元） 40 80 100%
内控审计收费金额（万元） - - -
二、拟聘请会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议情况
审计委员会对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为立信在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意聘请立信为公司2023年度审计机构。
（二）独立董事事前认可意见和独立意见
独立董事事前认可意见：经核查，我们认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。公司此次续聘该事务所有利于增强公司审计工作的独立性与客观性，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。
独立董事独立意见：经核查，我们认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。我们对其专业能力、投资者保护能力、诚信状况以及独立性做了充分的事前审核。公司此次续聘该事务所有利于增强公司审计工作的独立性与客观性，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。本次续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审计机构的决策程序符合《公司法》《证券法》及《公司章程》等有关规定。
（三）董事会审议情况
2023年4月20日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。
（四）监事会审议情况
2023年4月20日，公司召开了第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。
（五）生效日期
本次续聘2023年度审计机构事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
三、报备文件
2、第一届监事会第九次会议决议；
3、独立董事关于第一届董事会第十七次会议相关事项的事前认可意见；
4、独立董事关于第一届董事会第十七次会议相关事项的独立意见；
5、
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