301288 深市 清研环境

              清研环境科技股份有限公司

                2023 年度财务决算报告

    清研环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据公司一年来的经营情况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2023 年度财务决算报告，具体情况如下：
一、2023 年度财务报表审计情况

    经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了清研环境 2023 年 12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、2023 年度财务决算情况

    1、主要会计数据及财务指标

                                                            单位：万元、元/股

                项目                2023-12-31/  2022-12-31/    变动比例

                                      2023 年度    2022 年度

  流动资产合计                        75,595.80    78,210.21      -3.34%

  流动负债合计                        11,212.21    10,503.83      6.74%

  资产总计                            96,132.28    92,184.88      4.28%

  资产负债率（母公司）                    7.50%      8.79%      -1.29%

  资产负债率（合并报表）                11.79%      11.60%      0.19%

  归属于母公司股东权益合计            84,828.37    81,521.97      4.06%

  归属于上市公司股东的每股净资产            7.85        7.55      3.97%

  营业总收入                          14,160.86    11,130.35      27.23%

  营业利润                              2,250.07      1,489.16      51.10%

  利润总额                              2,537.98      1,486.41      70.75%

  净利润                                2,095.87      1,201.30      74.47%

 归属于母公司所有者的净利润            2,096.41      1,219.55      71.90%

 归属于上市公司股东的扣除非经常性      886.93      548.32      61.75%
 损益后的净利润

 基本每股收益                            0.19        0.12      58.33%

 扣除非经常性损益后的基本每股收益          0.08        0.06      33.33%

 加权平均净资产收益率                    2.52%      1.84%      0.68%

 扣除非经常性损益后的加权平均净资      1.07%      0.83%      0.24%
 产收益率

 经营活动产生的现金流量净额            -201.54      3,409.23    -105.91%

 每股经营活动产生的现金流量净额          -0.02        0.32    -106.25%

  2、财务报表情况

  （1）资产负债表

                                                                单位：万元

 报表项目  2023-12-31  2022-12-31  变动比例      重大变动的原因分析

 货币资金    29,936.69  39,142.37  -23.52%  主要系期末资金理财余额增加、本
                                            期支付募投项目款所致

交易性金融    26,533.35  22,180.58    19.62%  主要系期末资金理财余额增加所致
  资产

 应收票据      915.49    179.04  411.33%  主要系本期票据回款金额增加所致

 应收账款    14,895.90  12,721.42    17.09%  主要系期末余额随销售业务规模增
                                            长而同比增加所致

 预付款项        84.91    880.39  -90.36%  主要系 2022 年末的预付材料款在
                                            本期结转成本所致

                                            主要系广东清研高端环保装备研发
 固定资产      7,099.24    556.58  1175.51%  与制造基地项目（简称“募投项目”，
                                            下同）部分在建工程在本期投入使
                                            用转为固定资产所致

 在建工程    10,576.53  10,801.80    -2.09%

 短期借款      1,365.85    2,672.03  -48.88%  主要系本期归还到期的金融机构流
                                            动借款所致

 应付账款      7,587.95    4,504.01    68.47%  主要系期末尚未结算支付的募投项
                                            目施工款增加所致

 租赁负债        66.73    112.69  -40.78%  主要系公司部分租赁到期以及新增
                                            租赁持续支付租金所致

  股本      10,801.00  10,801.00        -

 资本公积    62,468.31  61,258.32    1.98%  主要系本期计提的股份支付费用计
                                            入资本公积所致


 盈余公积      1,709.48    1,500.71    13.91%  主要系本期新增计提盈余公积所致

归属于母公                                  主要系本期产生净利润和新增资本
司股东权益    84,828.37  81,521.97    4.06%  公积所致

  合计

  （2）利润表

                                                                  单位：万元

  报表项目      2023 年度  2022 年度  变动比例    重大变动的原因分析

  营业总收入      14,160.86  11,130.35    27.23%  主要系本年验收项目增加所致

    营业成本        7,197.64  6,051.27    18.94%  随收入增长同步增加

  税金及附加        105.88      83.23    27.21%  随收入增长同步增加

    销售费用        1,357.69  1,006.61    34.88%  主要系职工薪酬以及相关的业
                                                  务拓展费用增加所致

    管理费用        2,342.43  2,194.98    6.72%

    研发费用        1,418.15  1,263.07    12.28%

    财务费用        -988.81    -553.22  -78.74%  主要系本期闲置资金理财收益
                                                  增加所致

                                                  主要系本期到期的理财金额较
    投资收益        495.34    623.72  -20.58%  去年同期减少，因此核算为投
                                                  资收益的金额较去年减少

公允价值变动收益    314.71    -113.42  -377.47%  主要系短期理财产品、结构性
                                                  存款的公允价值变动所致

 信用减值损失    -1,702.85    -380.82  347.15%  主要系应收账款计提的减值增
                                                  加所致

 资产减值损失        19.35    -17.10  -213.16%

 资产处置收益        75.48      7.97  847.05%

  营业外收入        290.00        -        -  主要系本期收到政府部门给予
                                                  的企业上市扶持补助所致

    利润总额        2,537.98  1,486.41    70.75%

  所得税费用        442.11    285.11    55.07%  随利润增长同步增加

    净利润        2,095.87  1,201.30    74.47%

归属于母公司所有    2,096.41  1,219.55    71.90%

  者的净利润
归属于上市公司股

东的扣除非经常性    886.93    548.32    61.75%

 损益后的净利润


  （3）现金流量表

                                                                      单位：万元

  报表项目      2023 年度    2022 年度    变动比率            变动原因分析

经营活动产生的      -201.54      3,409.23    -105.91% 主要系本期销售回款低于经营性现
现金流量净额