证券代码：301220 证券简称：亚香股份 公告编号：2023-025
昆山亚香香料股份有限公司
关于变更募集资金用途的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
昆山亚香香料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 5 月 29 日召开的第
三届董事会第十次会议和第三届监事会第八次会议，分别以 9 票同意，0 票反对，0票弃权，和 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决情况审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。本次变更事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，独立董事、保荐机构同意本次变更部分募集资金用途事项，该议案尚须提请公司股东大会审议。因本项目涉及境外固定资产投
资，昆山市商务局和昆山市发展和改革委员会备案手续已办理完毕。现将具体情况公告如下：
一、首次公开发行股份募集资金情况
（一）首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意昆山亚香香料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕892 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,020.00 万股，每股面值为人民币
1.00 元，发行价格为人民币 35.98 元/股，募集资金总额为人民币 726,796,000.00 元，
扣除发行费用人民币 64,701,898.50 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币
662,094,101.50 元。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 6 月 17 日对上述募集资金到
位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2022]215Z0028 号）。公司对募集资金采取了专户存储制度，存放在经董事会批准设立的募集资金专项账户，公司（含子公司）已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了三方、四方募集资金监管协议。
（二）募集资金使用情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金使用用途，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
截止 2022 年
截止 2022 年 12 12 月 31 日募
序 项目名称 项目投资 拟投入募集资 月 31 日累计已 集资金专户余
号 总额 金金额 投入金额 额（含未到期
现金管理理财
产品及利息）
6,500t/a 香精香料及食
1 品添加剂和副产 15 吨 43,255.49 38,000.00 16,463.13 21,691.72
肉桂精油和 1 吨丁香轻
油和 20 吨苧烯项目
2 偿还银行贷款项目 4,000.00 4,000.00 4,000.00 0
3 补充流动资金项目 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0
合计 57,255.49 52,000.00 30,463,13 21,691.72
注：以上募集资金专户余额不包括超募资金。
二、本次变更部分募集资金投资项目概况
（一）本次拟变更募集资金投资项目的基本情况
公司基于市场环境的变化并结合公司长期发展需要和整体规划等因素，拟将
“6,500t/a 香精香料及食品添加剂和副产 15 吨肉桂精油和 1 吨丁香轻油和 20 吨苧烯
项目”尚未使用的剩余募集资金和该项目募集资金累计产生的利息净收入（实际金额
以变更实施时银行结算余额为准）投资于“亚香生物科技（泰国）有限公司生产基地项目”。根据公司制定的香兰素产品压降计划，在公司香兰素产品或其生产工艺被调出《环境保护综合名录》前，本次拟变更用途的募集资金不用于投建“亚香生物科技（泰国）有限公司生产基地项目”中香兰素产品生产线。
本次变更募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
变更前 变更后
项目 已投入募集资金 尚未使用募集资 项目 募集资金拟投入
金额 金金额 金额
6,500t/a 香 精香
料及食品添加剂 亚 香 生 物 科 技
和副产15吨肉桂 16,463.13 21,691.72 （泰国）有限公 21,691.72
精油和 1 吨丁香 司生产基地项目
轻油和20吨苧烯
项目
注：以上募集资金专户余额不包括超募资金。尚未使用募集资金金额包含利息收入。
（二）变更募集资金投资项目的原因
1、原募投项目计划和实际投资情况
原募集资金投资项目“6,500t/a 香精香料及食品添加剂和副产 15 吨肉桂精油和 1
吨丁香轻油和 20 吨苧烯项目”系公司进行充分市场调研，并经过严格、详尽的可行性论证之后所确定。项目建设目的系扩大公司香料的生产规模，解决公司主要产品面临的产能瓶颈对公司发展的制约，以满足全球香料香精市场快速增长的需求。该项目通过全资子公司南通亚香食品科技有限公司（简称“南通亚香”）实施，项目实施地为南通市经济技术开发区南通亚香所在厂区内。
该项目原计划投资金额 43,255.49 万元，使用募集资金 38,000 万元，计划项目建
设期为 24 个月。项目一期于 2021 年 12 月建设达到预计可使用状态，累计投入募集
资金 16,463.13 万元，投资进度完成 43.32%。
2、募集资金用途变更原因
公司 IPO 申请注册阶段，为了响应国家遏制“高耗能、高排放”项目盲目发展
的环保要求，公司出具了主要产品香兰素的压降计划。根据该压降计划，原募投项目中涉及香兰素产品新增产能将调整为其他适销产品产能。2022 年度，公司严格执行压降计划生产和销售香兰素产品。但香兰素产品作为公司主要产品，产能较大，系公司重要利润来源。公司以多品种、小规模模式生产和销售产品，原募投项目新建香兰素产能消化为其他适销产品需要一定周期。而随着国家对环保的要求日益严格及环保标准的提高，项目环保投入随之增加，从而影响项目实施进度和收益水平。目前，原募投项目二期项目建设进度缓慢。
鉴于国内环保要求日益趋严，公司将利润贡献水平较高的主要产品的部分产能转移至营商环境、环保政策等要求相对宽松的地区，运营成本更具竞争优势。低成本、规模化的经营策略有利于加强客户稳定性，提升公司盈利能力。
另外，公司部分香料产品的出口地为美国，受中美贸易摩擦影响，公司出口美国产品平均承担约 20-25%左右的关税。如公司产品的生产与销售均转移至国外，则该产品将视同从其他国家对美国出口，不适用美国对华加征关税的政策。由此，不考虑其他因素，生产销售地的变化将有利于增厚上市公司业绩。
新募投项目“亚香生物科技（泰国）有限公司生产基地项目”的实施地点为泰国，实施主体为全资子公司亚香生物科技（泰国）有限公司（以下简称“泰国亚香”）。公司结合下游客户群体构成以及未来发展规划，综合分析香精香料市场现状及未来发展趋势，拟通过该项目减少贸易摩擦风险，扩宽业务辐射范围，并购买先进的生产设备扩大产能，形成规模效应，降低生产成本，进一步提高公司经济效益。
综上，为了统筹安排公司整体产品产能，适配客户产品需求，消化中美贸易摩擦导致的关税成本，公司需要对原募集资金用途进行调整。公司本次将募集资金用途变更用于新项目，符合公司发展战略，有利于保护公司及股东的利益。
三、新项目的具体内容
（一）项目基本情况和投资计划
1、项目名称：亚香生物科技（泰国）有限公司生产基地项目
2、项目实施主体：亚香生物科技（泰国）有限公司（全资子公司）
3、项目建设地点：泰国巴真武里府 304 工业园区 314 和 315 地块。
4、项目主要建设内容及规模：项目新购置地块进行建设。厂区总占地面积为
109,483.88m2，约 164.23 亩。拟建设年产香兰素 1000 吨、橡苔 200 吨、苯甲醛 100
吨、苯甲醇 50 吨、桂酸甲酯 100 吨、凉味剂 150 吨、叶醇 150 吨香精香料生产装
置、生产线。
5、项目建设期：本项目计划建设期 2 年
6、项目投资估算总额：4,290.00 万美元，其中建设投资 3,279.47 万美元，铺底
流动资金 1,010.53 万美元。
序号 项 目 投资额（万美元）
1 建设投资 3,279.47
1.1 建筑工程费 751.01
1.2 设备购置费 1,617.87
1.3 安装工程费 96.99
1.4 工程建设其他费用 682.66
1.5 预备费 130.95
2 铺底流动资金 1,010.53
投资总额合计
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