国浩律师（上海）事务所
关 于
四川观想科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市
之
律师工作报告
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二〇二〇年九月
目 录
释 义...... 3
第一节 引言...... 7
一、 律师事务所及经办律师简介...... 7
二、 律师制作律师工作报告的过程...... 8
三、 律师工作报告的申明事项......10
第二节 律师工作报告正文......12
一、 本次发行并上市的批准和授权......12
二、 发行人本次发行并上市的主体资格......17
三、 本次发行并上市的实质条件......20
四、 发行人的设立......23
五、 发行人的独立性......26
六、 发起人和股东......29
七、 发行人的股本及演变......40
八、 发行人的业务......60
九、 关联交易及同业竞争......68
十、 发行人的主要财产......86
十一、 发行人的重大债权债务......103
十二、 发行人重大资产变化及收购兼并 ......109
十三、 发行人公司章程的制定与修改 ......112
十四、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 ......114
十五、 发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 ......116
十六、 发行人的税务......121
十七、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 ......127
十八、 发行人募集资金的运用......131
十九、 发行人业务发展目标......133
二十、 诉讼、仲裁或行政处罚......134
二十一、 发行人的主要客户及供应商 ......139
二十二、 发行人《招股说明书（申报稿）》法律风险的评价......148
二十三、 律师认为需要说明的其他问题 ......148
二十四、 结论意见 ......150
第三节 签署页......151
释 义
除非另有说明，本律师工作报告中相关词语具有以下特定含义（左侧词语按照汉语拼音顺序排列）：
简 称 全 称
A 股 指 在中国境内发行、在境内证券交易所上市并以人民币认
购和交易的普通股股票
本所 指 国浩律师（上海）事务所
本所律师 指 本所为本次发行并上市指派的经办律师，即在本律师工
作报告签署页“经办律师”一栏中签名的律师
保荐机构/一创证券 指 第一创业证券承销保荐有限责任公司
报告期/三年一期 指 2017 年、2018 年、2019 年、2020 年第一季度
本次发行 指 发行人首次公开发行 A 股
本次发行并上市 指 发行人本次发行股票并在深圳证券交易所创业板上市之
行为
本所为本次发行并上市出具的《关于四川观想科技股份
本律师工作报告 指 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之律师工作
报告》
《编报规则 12 号》 指 《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号——
公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》
成都创投/成都创投（SS） 指 成都创新风险投资有限公司（SS）
重庆科微 指 重庆上创科微股权投资基金合伙企业（有限合伙）
发行人/观想科技/公司 指 四川观想科技股份有限公司
本所为本次发行并上市出具的《关于四川观想科技股份
法律意见书 指 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之法律意见
书》
大信会计师为发行人本次发行并上市出具的“大信专审
《非经常性损益审核报告》 指 字[2020]第 14-00069 号”《四川观想科技股份有限公司
非经常性损益审核报告》
《公司法》 指 经2018年10月26日第十三届全国人民代表大会常务委
员会第六次会议修订施行的《中华人民共和国公司法》
发行人于 2020 年 9 月 6 日召开的 2020 年第三次临时股
《公司章程（草案）》 指 东大会审议通过的《四川观想科技股份有限公司章程（草
案）》，该《公司章程（草案）》将于本次发行并上市
完成后正式生效
发行人于 2020 年 4 月 13 日召开的 2020 年第二次临时股
《公司章程》 指 东大会审议修订的目前有效的《四川观想科技股份有限
公司章程》
简 称 全 称
股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
观想发展 指 四川观想发展科技合伙企业（有限合伙）
观想瑞达 指 四川观想瑞达科技有限公司
观想视界 指 观想视界（深圳）科技有限公司
观想有限 指 四川观想电子科技有限公司，即发行人的前身
观想自控 指 四川观想自主可控科技有限责任公司
海南观想 指 海南观想科技有限公司
湖南观想 指 湖南观想科技有限公司
大信会计师为发行人本次发行并上市出具的“大信专审
《纳税鉴证报告》 指 字[2020]第 14-00071 号”《四川观想科技股份有限公司
主要税种纳税情况及税收优惠审核报告》
南京海赫 指 南京海赫电子信息科技有限公司
《内控鉴证报告》 指 大信会计师为发行人本次发行并上市出具的“大信专审
字[2020]第 14-00072 号”《内部控制鉴证报告》
根据上下文意所需，指当时有效的《四川观想科技股份
《三会议事规则》 指 有限公司股东大会议事规则》《四川观想科技股份有限
公司董事会议事规则》及《四川观想科技股份有限公司
监事会议事规则》
三类股东 指 契约型基金、信托计划、资产管理计划
《上市规则》 指 深交所于 2020 年 6 月 12 日公布实施的《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》
《上市审核规则》 指 深交所于 2020 年 6 月 12 日公布实施的《深圳证券交易
所创业板股票发行上市审核规则》
《上市审核问答》 指 深交所于 2020 年 6 月 12 日公布的《深圳证券交易所创
业板股票首次公开发行上市审核问答》
申报会计师/大信会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
《申报审计报告》 指 大信会计师为发行人本次发行并上市出具的“大信审字
[2020]第 14-00121 号”《审计报告》
深交所 指 深圳证券交易所
盛世融合 指 四川盛世融合科技有限公司
四川新华物业 指 四川新华物业有限公司资产经营分公司
四川新同德 指 四川新同德大数据产业创业投资合伙企业（有限合伙）
简 称 全 称
天投地产 指 成都天投地产开发有限公司
天圆开资产评估 指 北京天圆开资产评估有限公司
武汉观想 指 武汉观想科技有限公司
《新股改革意见》 指 《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意
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