证券代码：301185 证券简称：鸥玛软件 公告编号：2023-027
山东山大鸥玛软件股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是 ？否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ？否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元） 37,330,532.10 21,188,959.70 76.18%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14,399,368.96 4,871,356.76 195.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 13,636,331.47 3,971,356.76 243.37%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -15,052,054.22 -17,186,727.98 12.42%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.03 200.00%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.03 200.00%
加权平均净资产收益率 1.47% 0.51% 0.96%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元） 1,003,448,341.23 995,408,703.44 0.81%
归属于上市公司股东的所有者权益 985,968,077.95 971,568,708.99 1.48%
（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
？适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 847,819.43
享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 84,781.94
合计 763,037.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ？不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ？不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
？适用 □不适用
1、应收账款期末余额 5,898.29 万元，较期初增加 2,424.10 万元，增长 69.77%，主
要是受项目结算周期等因素影响，部分款项尚未收回。
2、其他应收款期末余额 116.85 万元，较期初增加 43.35 万元，增长 58.98%，主要是
本期支付的投标保证金、磋商保证金等增加。
3、其他非流动资产期末余额 0.48 万元，较期初减少 2.01 万元，降低 80.72%，主要
是本期设备采购预付款减少。
4、应付账款期末余额 229.70 万元，较期初增加 64.93 万元，增长 39.40%，主要是本
期收入增加，应付的项目成本有所增加。
5、应付职工薪酬期末余额 480.04 万元，较期初减少 474.23 万元，降低 49.70%，主
要是本期发放 2022 年度职工绩效，从而应付职工薪酬余额减少。
6、一年内到期的非流动负债期末余额 50.54 万元，较期初减少 51.75 万元，降低
50.59%，主要是本期按照合同约定支付了房屋租赁费，相关负债减少。
7、营业收入本期实现 3,733.05 万元，较上年同期增加 1,614.16 万元，增长 76.18%，
主要是本期新增部分上一年度延迟的考试项目，同时本期各项考试按期进行，收入增加。
8、营业成本本期发生 966.56 万元，较上年同期增加 382.42 万元，增长 65.47%，主
要是本期营业收入增加，相应结转成本增加。
9、税金及附加本期发生 52.26 万元，较上年同期增加 17.78 万元，增长 51.58%，主
要是本期营业收入增加，计提的税金及附加相应增加。
10、销售费用本期发生 126.79 万元，较上年同期增加 53.97 万元，增长 74.12%，主
要是本期加大市场拓展力度，相关支出增加。
11、财务费用本期发生-358.74 万元，较上年同期减少 157.87 万元，降低 78.59%，主
要是本期资金收益增加。
12、信用减值损失本期发生-75.88 万元，较上年同期减少 40.76 万元，降低 116.09%，
主要是本期期末应收账款余额增加，相应计提的坏账准备有所增加。
13、所得税费用本期发生 67.43 万元，较上年同期增加 74.18 万元，增长 1,098.80%，
主要是本期利润增加，相应计提的所得税费用增加。
14、支付的各项税费本期发生 341.97 万元，较上年同期减少 197.23 万元，降低
36.58%，主要是本期缴纳的企业所得税较上年同期减少。
15、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生 12.94 万元，较上年同期减少 9,919.31 万元，降低 99.87%，主要是上年同期支付土地尾款。
16、支付其他与筹资活动有关的现金本期发生 56.00 万元，较上年同期减少 34.00 万
元，降低 37.78%，主要是上年同期支付发行费，本期无相关支出。
17、现金及现金等价物净增加额本期发生-1,574.15 万元，较上年同期增加 10,166.78万元，增长 86.59%，主要是上年同期支付土地尾款及相关税金。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 16,166 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记 或冻结情况
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
山东山大资本 国有法人 30.81% 47,263,944.00 47,263,944.00
运营有限公司
马磊 境内自然人 3.49% 5,347,566.00 4,010,674.00
张立毅 境内自然人 2.49% 3,814,232.00 2,860,674.00
宋华 境内自然人 2.08% 3,193,968.00 0.00
唐伟 境内自然人 2.03% 3,111,561.00 2,333,671.00
王景刚 境内自然人 1.97% 3,018,836.00 2,264,127.00
袁峰 境内自然人 1.92% 2,948,357.00 2,211,268.00
张华英 境内自然人 1.78% 2,729,697.00 2,047,273.00
陈义学 境内自然人 1.76% 2,700,448.00 2,025,336.00
烟台源创现代
服务业创业投 其他 1.55% 2,381,400.00 0.00
资合伙企业
（有限合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
股份种类 数量
宋华 3,193,968.00 人民币普通股 3,193,968.00
烟台源创现代服务业创业投资合 2,381,400.00 人民币普通股
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