301183 深市 东田微

股票简称：东田微                                                股票代码：301183
      湖北东田微科技股份有限公司

                      （当阳市玉泉办事处长坂路南段188号）

      首次公开发行股票并在创业板上市

                之上市公告书

                    保荐人（主承销商）

              （上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 2 号楼 24 层）

                          二零二二年五月


                          特别提示

  湖北东田微科技股份有限公司（以下简称“东田微”、“本公司”或“公司”）股票将于
2022 年 5 月 24 日在深圳证券交易所创业板上市。本公司提醒投资者应充分了解股票市场风
险以及本公司披露的风险因素，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。

  如无特别说明，本上市公告书中简称或名词释义与本公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书释义相同。

  本上市公告书数值通常保留至小数点后两位，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。


                  第一节 重要声明与提示

一、重要声明

  本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并依法承担法律责任。

  深圳证券交易所、有关政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。

  本公司提醒广大投资者认真阅读刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、中证网（www.cs.com.cn）、中国证券网（www.cnstock.com）、证券时报网（www.stcn.com）、证券日报网（www.zqrb.cn）、经济参考网（www.jjckb.cn）的本公司招股说明书“风险因素”章节的内容，注意风险，审慎决策，理性投资。

  本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅本公司招股说明书全文。
二、创业板新股上市初期投资风险特别提示

  本次发行价格对应发行人 2021 年扣非前后孰低的归母净利润摊薄后静态市盈率为 30.06
倍，低于可比上市公司 2021 年静态市盈率的算术平均值；对应发行人根据 2021 年4 月至 2022
年 3 月扣非前后孰低归属于母公司股东的净利润计算的滚动市盈率为 31.65 倍，低于可比上市公司相应期间滚动市盈率的算术平均数。

  ①与可比上市公司的静态市盈率比较情况如下：

            证券简  前20个交  2021 年扣非  2021 年扣非  对应的扣非前    对应的扣非后
 证券代码      称    易日均价    前 EPS      后 EPS      静态市盈率  静态市盈率（倍）
                                  （元/股）    （元/股）      （倍）

002273.SZ  水晶光电      9.58          0.32          0.27          30.13          36.14

002962.SZ  五方光电      9.76          0.29          0.24          33.93          40.75

688079.SH  美迪凯      10.41          0.25          0.23          41.81          45.63

                        算术平均值                                  35.29          40.84

301183.SZ  东田微      22.92          0.86          0.76          26.52          30.06

数据来源：Wind 资讯、可比公司定期报告、招股说明书，数据截至 2022 年 5 月 10 日。

注 1：前 20 个交易日（含当日）均价=前 20 个交易日（含当日）成交总额/前 20 个交易日（含当日）成交总量；

注 2：市盈率计算如存在尾数差异，为四舍五入造成；

注 3：2021 年扣非前/后 EPS=2021 年扣除非经常性损益前/后归母净利润÷2022 年 5 月 10 日总股本；

注 4：招股说明书选取的同行业可比公司还包括京浜光电，该公司为创业板在审公司而非上市公司，因此表格中未列示京浜光电，下同。


注 5：发行人市盈率按照本次发行价格 22.92 元/股，发行后总股本 8,000 万股计算。

  ②与可比上市公司的滚动市盈率比较情况如下：

                      前 20 个交易日    扣非前      扣非后    对应的扣非前  对应的扣非后
 证券代码  证券简称      均价      EPS-TTM    EPS-TTM    滚动市盈率    滚动市盈率
                                      （元/股）    （元/股）      （倍）        （倍）

002273.SZ  水晶光电            9.58        0.33          0.27          28.95        35.97

002962.SZ  五方光电            9.76        0.25          0.20          39.25        48.81

688079.SH  美迪凯            10.41        0.22          0.19          47.65        53.64

                          算术平均值                                    38.62        46.14

301183.SZ  东田微            22.92        0.82          0.72          27.85        31.65

数据来源：Wind 资讯、可比公司定期报告、招股说明书，数据截至 2022 年 5 月 10 日。

注 1：前 20 个交易日（含当日）均价=前 20 个交易日（含当日）成交总额/前 20 个交易日（含当日）成交总量；

注 2：市盈率计算如存在尾数差异，为四舍五入造成；

注 3：扣非前/后 EPS-TTM=2021 年 4 月至 2022 年 3 月扣除非经常性损益前/后归母净利润÷2022 年 5 月 10 日总股本；

注 4：发行人市盈率按照本次发行价格 22.92 元/股，发行后总股本 8,000 万股计算。

  本次发行价格22.92元/股对应的发行人2021年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归
属于母公司股东净利润摊薄后市盈率为 30.06 倍，低于 2022 年 5 月 10 日（T-3 日）中证指
数有限公司发布的 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业最近一个月平均静态市盈率 32.22
倍，亦低于可比上市公司（截至 2022 年 5 月 10 日）2021 年扣非后静态市盈率的算术平均值
40.84 倍，但仍然存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。

  本次发行存在因取得募集资金导致净资产规模大幅度增加对发行人的生产经营模式、经营管理和风险控制能力、财务状况、盈利水平及股东长远利益产生重要影响的风险。发行人和保荐机构（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。

  本公司提醒广大投资者注意首次公开发行股票（以下简称“新股”）上市初期的投资风险，广大投资者应充分了解风险、理性参与新股交易。具体而言，公司新股上市初期的风险包括但不限于以下几种：

  1、涨跌幅限制放宽带来的股票交易风险

  创业板股票竞价交易设置较宽的涨跌幅限制，首次公开发行并在创业板上市的股票，上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限制，其后涨跌幅限制为 20%。深圳证券交易所主板新股上市首日涨幅限制比例为 44%、跌幅限制比例为 36%，次交易日开始涨跌幅限制为 10%。创业板进一步放宽了对股票上市初期的涨跌幅限制，提高了交易风险。

  2、流通股数量较少的风险


  本次发行后，公司总股本为 8,000.00 万股，其中无限售条件流通股票数量为 2,000.00 万
股，占总股数的 25.00%。公司上市初期流通股数量较少，存在流动性不足的风险。

  3、股票上市首日即可作为融资融券标的的风险

  创业板股票上市首日即可作为融资融券标的，有可能会产生一定的价格波动风险、市场风险、保证金追加风险和流动性风险。价格波动风险是指，融资融券会加剧标的股票的价格波动；市场风险是指，投资者在将股票作为担保品进行融资时，不仅需要承担原有的股票价格变化带来的风险，还得承担新投资股票价格变化带来的风险，并支付相应的利息；保证金追加风险是指，投资者在交易过程中需要全程监控担保比率水平，以保证其不低于融资融券要求的维持保证金比例；流动性风险是指，标的股票发生剧烈价格波动时，融资购券或卖券还款、融券卖出或买券还券可能会受阻，产生较大的流动性风险。

  4、本次发行有可能存在上市后跌破发行价的风险

  投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，知晓股票上市后可能跌破发行价，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作，监管机构、发行人和保荐机构（主承销商）均无法保证股票上市后不会跌破发行价格。
三、特别风险提示

  本公司提醒投资者认真阅读招股说明书的“风险因素”部分，并特别注意下列事项：

  （一）发行人重要客户欧菲光发生重大不利变化的风险

  2018 年度至 2020 年度，欧菲光为发行人的第一大客户，发行人对欧菲光的销售收入分
别为 3,612.09 万元、10,739.57 万元、18,314.73 万元，占营业收入比重分别为 26.49%、37.76%、
39.99%，占比较高，主要原因系欧菲光多年来为国内智能手机摄像头模组出货量市场第一，对滤光片的采购需求量较大，发行人受限于产能规模有限，奉行大客户战略，集中资源优先服务市场领先的客户，以提升客户黏性和提高自身业务规模，建立市场知名度，由此导致欧菲光占发行人的业务比重较高。

  2021 年 3 月 17 日，欧菲光公开披露其收到境外特定客户的通知，该特定客户计划自 2021
年 3 月起终止与欧菲光及其子公司的采购关系，2018-2020 年，欧菲光对特定客户的销售收入
占营业收入的比重分别为 19.35%、22.54%、30.01%。2021 年 3 月 29 日，欧菲光第四届董
事会第四十四次（临时）会议，审议通过了《关于出售子公司股权及资产的议案》并与闻泰科
技签署股权转让协议和资产购买协议，将与特定业务客户相关的业务主体和资产合计作价
24.20 亿元出售给闻泰科技，截至 2021 年 5 月 31 日，双方已经完成相关业务主体的股权及
资产事项的交割和付款手续。特定客户终止与欧菲光的采购关系，短期内将对欧菲光的经营业绩、摄像头模组出货量等造成明显不利影响。

  报告期内，发行人的产品销售给欧菲光后最终主要应用在小米、华为、vivo 等智能手机中，其中以小米品牌手机为主，占比约为 65%-70%，发行人的产品未应用在上述特定客户的品牌智能手机