国能日新科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、2021年度公司财务报表的审计情况
国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021
年度的经营成果和现金流量。
二、本报告期资产、经营及现金流量总体情况
2021 年 12 月 31 日公司总资产 431,509,046.14 元，总负债 185,114,350.39 元，
所有者权益 246,394,695.75 元。
2021 年度营业收入 300,150,890.39 元，营业利润 65,134,105.92 元，净利润
59,173,522.79 元。
2021 年度经营活动产生的现金流量净额为 44,439,407.13 元，投资活动产生
的现金流量净额 23,192,936.33 元，筹资活动产生的现金流量净额-7,504,838.48元，现金及现金等价物净增加额 60,127,504.98 元。
三、财务状况分析
公司2021年度相关财务状况分析如下：
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币 元
资产 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度
货币资金 82,695,622.98 22,454,889.32 268.27%
交易性金融资产 50,021,808.21 75,378,920.55 -33.64%
应收票据 19,279,778.30 950,000.00 1929.45%
应收账款 173,719,265.68 139,786,817.54 24.27%
应收款项融资 990,250.00 16,505,557.20 -94.00%
预付款项 2,280,255.37 1,530,414.39 49.00%
其他应收款 3,059,735.21 2,278,974.54 34.26%
存货 68,151,445.52 59,903,619.47 13.77%
合同资产 5,254,760.23 3,119,103.87 68.47%
其他流动资产 4,150,943.39 781,890.14 430.89%
流动资产合计 409,603,864.89 322,690,187.02 26.93%
固定资产 7,797,378.49 2,581,089.78 202.10%
使用权资产 5,433,010.03 -
无形资产 361,414.64 342,442.67 5.54%
长期待摊费用 1,206,213.22 1,386,953.97 -13.03%
递延所得税资产 3,469,409.23 2,525,710.85 37.36%
其他非流动资产 3,637,755.64 3,291,607.17 10.52%
非流动资产合计 21,905,181.25 10,127,804.44 116.29%
资产总计 431,509,046.14 332,817,991.46 29.65%
2021 年末货币资金为 82,695,622.98 元，比上年末增长 268.27%，主要原因
为：一是公司加大催款力度，货款回款增加；二是 2021 年度收入、利润增加导致货款回款增加；三是 2021 年末公司的理财及结构化存款占有资金减少。
2021 年末交易性金融资产为 50,021,808.21 元，比上年末减少 33.64%，主要
原因为 2021 年末公司购买的理财及结构化存款减少。
2021 年末预付款项为 2,280,255.37 元，比上年末增长 49.00%，主要原因为
随着公司业务规模的扩大，需要支付给供应商的预付账款增加。
2021 年末其他应收款为 3,059,735.21 元，比上年末增长 34.26%，主要原因
为随着公司业务规模的扩大，投标保证金随之增加。
2021 年末合同资产为 5,254,760.23 元，比上年末增长 68.47%，主要原因为
随着公司业务的扩大，应收账款的增加，相应的应收账款中核算的质保金部分（已向客户提供产品或服务而形成的可收取对价的权利，但尚未达到合同约定结算条件）增加。
2021年末其他流动资产4,150,943.39元，比上年末增长430.89%，原因是2021年新增了支付的募集资金相关的发行费用。
2021 年末固定资产 7,797,378.49 元，比上年末增长 202.10%，原因是 2021
年购入一批服务器用于公司气象平台业务及研究使用。
2021 年末使用权资产 5,433,010.03 元，上年末为 0.00 元，原因是公司从 2021
年 1 月 1 日起开始执行新的租赁准则，房租通过“使用权资产”核算。
2021 年末递延所得税资产为 3,469,409.23 元，比上年末增长 37.36%，主要
原因为收入增加导致的应收账款的减值准备产生的暂时性差异。
2、负债结构
单位：人民币 元
负债 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度
应付账款 98,215,519.75 79,827,719.17 23.03%
合同负债 50,544,375.88 40,036,631.94 26.25%
应付职工薪酬 10,902,132.15 9,825,942.48 10.95%
应交税费 8,997,457.51 8,188,834.99 9.87%
其他应付款 4,561,782.02 2,456,089.69 85.73%
一年内到期的非流动负
债 3,300,519.17 -
其他流动负债 6,570,768.86 5,204,762.15 26.25%
流动负债合计 183,092,555.34 145,539,980.42 25.80%
租赁负债 2,018,523.82 -
递延所得税负债 3,271.23 56,838.08 -94.24%
非流动负债合计 2,021,795.05 56,838.08 3457.11%
负债合计 185,114,350.39 145,596,818.50 27.14%
2021 年末其他应付款 4,561,782.02 元，比上年末增长了 85.73%，主要原因
是 2021 年末代收公租房 2022 年房租款尚未支付。
3、股东权益
单位：人民币 元
所有者权益合计 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度
股本 53,162,630.00 53,162,630.00 0.00%
资本公积 24,347,475.16 24,347,475.16 0.00%
其他综合收益 -2,004,000.00 -2,004,000.00 0.00%
盈余公积 17,031,446.70 11,112,348.98 53.27%
未分配利润 153,812,488.78 100,555,794.64 52.96%
归属于母公司所有者权益合
计 246,350,040.64 187,174,248.78 31.62%
少数股东权益 44,655.11 46,924.18 -4.84%
所有者权益合计
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