杭州大地海洋环保股份有限公司 2023 年度财务决算报
杭州大地海洋环保股份有限公司
2023年度财务决算报告
杭州大地海洋环保股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2024]第ZF10195号标准无保留意见的审计报告。现将2023年度财务决算情况汇报如下：
一、主要经营指标
单位：元
项目 2023 年 2022 年 本年比上年增减
营业收入 937,504,798.77 800,052,073.67 17.18%
归属于上市公司股东的净利润 55,467,683.74 55,257,046.31 0.38%
归属于上市公司股东的扣除非 47,289,302.61 44,917,783.16 5.28%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 23,998,887.98 62,549,959.95 -61.63%
基本每股收益（元/股） 0.66 0.66
稀释每股收益（元/股） 0.66 0.66
加权平均净资产收益率 6.89% 7.25% -0.36%
项目 2023 年末 2022 年末 本年末比上年末增减
资产总额 1,334,452,931.47 1,231,909,381.18 8.32%
归属于上市公司股东的净资产 824,626,080.91 785,957,020.84 4.92%
注：以上财务数据均为合并报表数据。
二、财务状况
（一）资产构成情况及重大变动情况说明
单位：元
项目 2023 年末 2023 年初 增减幅度
货币资金 147,074,349.50 104,600,685.21 40.61%
商誉 39,661,370.66 28,796,910.56 37.73%
长期待摊费用 6,575,404.42 3,219,646.78 104.23%
注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末，货币资金较期初增加40.61%，主要系本期投资活动产生的现金支出减少所致。
报告期末，商誉较期初增加37.73%，主要系本期收购子公司所致。
报告期末，长期待摊费用较期初增加104.23%，主要系本期厂房装修、设备改造增加所致。
杭州大地海洋环保股份有限公司 2023 年度财务决算报
（二）负债情况分析及重大变动情况说明
单位：元
项目 2023 年末 2022年末 增减幅度
短期借款 244,256,203.52 149,759,534.05 63.10%
应付票据 0.00 10,000,000.00 -100.00%
合同负债 8,084,259.19 5,060,805.75 59.74%
其他应付款 2,402,340.05 6,566,508.14 -63.42%
递延所得税负债 25,659.74 19,157,834.22 -99.87%
注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末，短期借款较期初增加63.10%，主要系本期银行借款增加所致。
报告期末，应付票据较期初减少100.00%，主要系本期偿还票据所致。
报告期末，合同负债较期初增加59.74%，主要系本期预收服务费、货款增加所致。
报告期末，其他应付款较期初减少63.42%，主要系本期支付计提收购子公司的股权转让尾款所致。
报告期末，递延所得税负债较期初减少99.87%，主要系本期递延所得税资产和负债金额互抵所致。
（三）利润表分析及重大变动情况说明
单位：元
项目 2023 年 2022 年 增减幅度
税金及附加 5,129,674.61 2,390,428.31 114.59%
财务费用 6,693,065.59 4,481,046.43 49.36%
信用减值损失 -9,941,686.49 -34,616,828.71 -71.28%
营业外收入 41,468.35 1,275,987.65 -96.75%
注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期内，营业税金及附加较去年同期增长114.59%，主要系本期房产税、土地使用税增加所致。
报告期内，财务费用较去年同期增长49.36%，主要系本期银行借款增加所致。
报告期内，信用减值损失较去年同期减少71.28%，主要系本期坏账计提会计估计变更所致。
报告期内，营业外收入较去年同期减少96.75%，主要系上期收到了与经营无关的政府补助所致。
杭州大地海洋环保股份有限公司 2023 年度财务决算报
（四）现金流量分析及重大变动情况说明
单位：元
项目 2023 年 2022 年 增减幅度
经营活动产生的现金流量净额 23,998,887.98 62,549,959.95 -61.63%
投资活动产生的现金流量净额 -43,066,315.94 -119,897,273.75 -64.08%
筹资活动产生的现金流量净额 65,041,092.25 17,678,429.81 267.91%
现金及现金等价物净增加额 45,973,664.29 -39,668,907.16 -215.89%
注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少61.63%，主要系本期商品活动产生的净额减少以及支付的职工薪酬增加所致。
本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少64.08%，主要系本期支付厂房建设的工程款与设备款减少所致。
本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加267.91%，主要系本期银行借款增加所致。
本期现金及现金等价物净增加额较上期减少215.89%，主要系投资活动产生的现金支出减少所致。
特此报告。
杭州大地海洋环保股份有限公司董事会
2024年4月1日
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