金三江（肇庆）硅材料股份有限公司
(Jinsanjiang （Zhaoqing）Silicon Material Company Limited)
2021年年度财务决算报告
2022年3月
金三江（肇庆）硅材料股份有限公司
2021年年度财务决算报告
金三江（肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了华兴审字[2022]22001710010号标准无保留意见的审计报告。为了更全面、详细地了解公司2021年的财务状况和经营成果，现将2021年度财务决算情况汇报如下：
一、2021年度主要财务数据 单位：元（除特别注明外，以下单位相同）
项目 2021年度 2020年度 变动幅度
营业收入 202,969,128.83 195,783,889.54 3.67%
营业总成本 148,164,366.61 127,670,552.52 16.05%
营业利润 56,183,584.03 69,977,499.54 -19.71%
净利润 50,594,514.46 62,106,840.44 -18.54%
扣除非经常性损益后净利润 48,366,774.21 58,205,945.84 -16.90%
经营活动产生的现金流量净额 52,420,926.54 92,383,626.68 -43.26%
期末总股本 121,660,000.00 91,230,000.00 33.36%
资产总额 645,970,178.48 335,986,189.66 92.26%
负债总额 110,654,186.28 56,520,239.80 95.78%
所有者权益合计 535,315,992.20 279,465,949.86 91.55%
二、2021年度主要财务指标
项目 2021年度 2020年度 变动幅度
基本每股收益（元/股） 0.51 0.68 -25.00%
平均净资产收益率（%） 14.20% 24.73% 降低10.53%
每股经营活动产生的现金流量
净额（元/股） 0.43 1.01 -57.42%
每股净资产（元/股） 4.40 3.06 43.79%
流动比率 2.86 3.91 -26.76%
速动比率 2.47 3.45 -28.41%
资产负债率 17.13% 16.82% 上升0.31%
应收账款周转率 3.57 3.44 3.78%
存货周转率 3.50 3.55 -1.54%
总资产周转率 0.41 0.63 -34.65%
三、财务状况分析
1、资产情况分析
项目 2021年12月31日 2020年12月31日 增减额 变动
幅度
货币资金 195,378,401.38 121,573,274.12 73,805,127.26 60.71%
应收票据 - - - -
应收账款 55,415,625.37 52,518,455.26 2,897,170.11 5.52%
应收款项融资 1,617,932.60 - 1,617,932.60 -
预付款项 1,331,420.45 4,389,123.81 -3,057,703.36 -69.67%
其他应收款 997,378.13 1,175,879.46 -178,501.33 -15.18%
存货 42,196,279.51 23,801,378.03 18,394,901.48 77.29%
一年内到期的非流
动资产 - - - -
其他流动资产 8,091,795.73 - 8,091,795.73 -
流动资产合计 305,028,833.17 203,458,110.68 101,570,722.49 49.92%
长期应收款 - - - -
投资性房地产 - - - -
固定资产 37,750,412.44 44,440,951.70 -6,690,539.26 -15.05%
在建工程 248,010,663.98 45,362,802.77 202,647,861.21 446.73%
使用权资产 1,355,293.77 - 1,355,293.77 -
无形资产 32,660,686.43 33,458,433.45 -797,747.02 -2.38%
长期待摊费用 136,969.95 410,910.39 -273,940.44 -66.67%
递延所得税资产 1,069,284.62 1,097,928.97 -28,644.35 -2.61%
其他非流动资产 19,958,034.12 7,757,051.70 12,200,982.42 157.29%
非流动资产合计 340,941,345.31 132,528,078.98 208,413,266.33 157.26%
资产总计 645,970,178.48 335,986,189.66 309,983,988.82 92.26%
变动说明：
（1）货币资金2021年末比去年末上涨60.71%，主要原因系发行股票募集资金和经营净现金流增加所致。
（2）预付账款2021年末比去年末下降69.67%，主要原因系去年预付款项业务今年核销所致。
（3）存货2021年末比去年末上涨77.29%，主要原因系原材料单价上涨，备货增加所致。
（4）在建工程2021年末比去年末上涨446.73%，主要原因系募投项目建设持续投入所致。
（5）长期待摊费用2021年末比去年末下降66.67%，主要原因系子公司装修费摊销剩余减少所致。
（6）其他非流动资产2021年末比去年末上涨157.29%，主要原因系本期募投项目投资增加，期末预付工程设备款增加所致。
2、负债情况分析
项目 2021年12月31日 2020年12月31日 增减额 变动幅度
短期借款 - - - -
应付票据 41,298,011.90 16,725,250.00 24,572,761.90 146.92%
应付账款 56,485,613.11 24,586,951.26 31,898,661.85 129.74%
合同负债 166,922.32 7,114.60 159,807.72 2246.19%
应付职工薪酬 4,417,508.98 4,391,463.05 26,045.93 0.59%
应交税费 2,282,554.45 5,985,468.72 -3,702,914.27 -61.87%
其他应付款 400,134.90 360,621.82 39,513.08 10.96%
一年内到期的非 1,484,007.57 - 1,484,007.57
流动负债 -
其他流动负债 20,462.35 924.90 19,537.45 2112.39%
流动负债合计 106,555,215.58 52,057,794.35 54,497,421.23 104.69%
长期借款 - - - -
租赁负债 - - - -
长期应付款 - - - -
非流动负债合计 4,098,970.70 4,462,445.45 -363,474.75 -8.15%
负债合计 110,654,186.28
查看PDF原文
