关于宁波震裕科技股份有限公司
2023 年向不特定对象发行
可转换公司债券的审核问询函之回复
保荐人（主承销商）
（中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号）
关 于宁波震裕科技股份有限公司
2023年向不特定对象发行可转换公司债券
的审核问询函之回复
深圳证券交易所：
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为宁波震裕科技股份有限公司（以下简称“震裕科技”、“发行人”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构（主承销商），根据贵所于 2023 年 5月 12 日出具的审核问询函（以下简称“本问询函”），与发行人、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”、“中汇会计师”）、浙江天册律师事务所（以下简称“申报律师”、“天册律师”）对本问询函所列问题认真进行了逐项落实，按照审核问询函要求进行了审慎核查，现回复如下，请予审核。
如无特别说明，本回复报告中，简称或名词的释义与尽职调查报告中的相同，保荐机构已协助发行人对《募集说明书》等申请文件进行了修改、补充和说明，并用楷体加粗标明：
审核问询函所列问题 宋体（加粗）
对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）
对募集说明书的修改、补充和说明 楷体（加粗）
目录
目录......3
问题 1......4
问题 2......65
3.重大事项提示 ......160
4.重大舆情情况 ......161
问题 1
1．本次发行拟募集资金总额不超过 11.95 亿元，拟以 6 亿元投入年产 9 亿
件新能源动力锂电池顶盖项目，以 2.5 亿元投入年产 3.6 亿件新能源汽车锂电池壳体新建项目，其余用于补充流动资金。发行人首发募投项目“年产 4,940 万件
新能源动力锂电池顶盖及 2,550 万件动力锂电壳体生产线项目”于 2021 年 5 月
已达到预定可使用状态，但目前未达到预期效益。
请发行人补充说明：（1）募投项目建设投资的测算依据及过程，并结合前次募投项目的产能及固定资产投资金额、本次募投项目生产能力、同行业可比项目等，说明本次募投项目投资规模的合理性；（2）结合募投项目产业链上下游关系、具体产品生产流程等，说明本次募投项目与发行人现有业务的协同效应，结合发行人实施本次募投项目的人员、技术储备和生产工艺等，说明募投项目实施是否存在重大不确定性；（3）结合募投项目生产的新能源动力锂电池顶盖和壳体用于锂电池的数量对应情况，募投项目拟生产产品面向的下游主要市场的行业环境、发展趋势、市场容量、公司自有资金投入项目产能情况、在手订单、目标客户、同行业可比公司产能及扩张情况等，说明募投项目产能规划的合理性，是否存在产能过剩风险，发行人拟采取的产能消化措施；（4）结合募投项目生产的新能源动力锂电池顶盖和壳体的预测销售价格及报告期内价格波动情况、报告期内发行人生产的新能源动力锂电池顶盖和壳体的收入和毛利率情况、同行业可比公司情况等，说明募投项目效益预测的合理性和谨慎性；（5）量化说明募投项目建成后新增折旧摊销对未来盈利能力的影响；（6）结合发行人现有扩建项目的建设生产情况、固定资产投资情况，说明公司本次募投项目与前次募投项目的联系与区别，是否存在重复建设，下游客户对相关产品适配或认证的具体过程、性能要求及用时；在首发募投项目未达到预期效益的情况下，投资建设本次募投项目的必要性和合理性；（7）募投项目资金缺口的具体来源，发行人是否具备相应的资金筹措能力，自筹资金对发行人资产负债结构的影响，是否存在偿债风险。
请发行人补充披露（3）（4）（5）（7）相关风险。
请保荐人核查并发表明确意见，请会计师核查（3）（4）（5）（6）（7）并发表明确意见。
回复：
一、募投项目建设投资的测算依据及过程，并结合前次募投项目的产能及固定资产投资金额、本次募投项目生产能力、同行业可比项目等，说明本次募投项目投资规模的合理性
（ 一 ）本次募 投项目建设投资的测算依据 及过程
本次公开发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过人民币 119,500.00 万
元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 拟以募集资金投入金额
1 年产 9 亿件新能源动力锂电池顶盖 160,000.00 60,000.00
项目
2 年产 3.6 亿件新能源汽车锂电池壳 40,000.00 25,000.00
体新建项目
3 补充流动资金 34,500.00 34,500.00
合计 234,500.00 119,500.00
具体投资构成、明细、测算依据及过程如下：
1、年产 9 亿件新能源动力锂电池顶盖项目
项目总投资额 160,000.00 万元，拟投入募集资金 60,000.00 万元，具体投资
构成如下表所示：
序号 投资类别 投资金额（万元） 拟使用募集资金金额（万元）
1.1 建设投资 153,220.82
1.1.1 工程费用 141,434.62
建筑工程费 47,450.00 10,000.00
设备及软件购置费 82,710.00 45,000.00
安装费用 11,274.62 5,000.00
1.1.2 工程建设其他费用 10,335.85
1.1.3 预备费 1,450.35
1.2 铺底流动资金 6,779.18
小计 160,000.00 60,000.00
（1）建筑工程费
测算依据：建筑工程投资系公司按照项目实际建设规划，参考当前宁波市土建及装修市场均价，同时结合公司实际情况确定。
测算过程：根据公司规划，本次募投项目拟利用募投用地进行厂房和员工宿舍的建设，其中厂房主要系产品的研发、生产和员工办公场地，具体投资金额包括主体建筑工程费和装修费用等场地建设成本，合计 47,450.00 万元，
具体投资明细如下：
序号 名称 工程量 建设单价 投资额
（平方米） （元/平方米） （万元）
一 一期建筑
1 厂房一 40,702.15 2,149.45 8,748.70
2 厂房二 127,259.55 2,300.00 29,269.70
3 配电房 990.00 1,000.00 99.00
4 门卫 1 195.00 1,000.00 19.50
5 危险品库 100.00 1,000.00 10.00
6 连廊 138.00 1,000.00 13.80
二 二期建筑
1 宿舍楼 21,779.00 2,300.00 5,009.17
2 综合楼 6,287.00 2,300.00 1,446.01
3 设备用房 582.00 1,000.00 58.20
4 门卫 2 60.00 1,000.00 6.00
三 总图工程
1 连廊 15,879.40 400.00 635.18
2 宿舍楼 53,368.60 400.00 2,134.74
** 合计 198,092.70 47,450.00
其中：进项税额 3,917.89
（2）设备及软件购置费
测算依据：公司拟采购的设备的单价综合考虑了供应商的报价及公司历史采购单价，设备数量则是根据未来下游市场和客户新增需求合理预估得出。
测算过程：本募投项目所需设备及软件购置费为 82,710.00 万元，主要满足
本项目未来产能建设所需。具体投资明细如下：
设备购置费
序号 设备名称 单位 数量 单价（万元） 总价（万元）
一 生产设备
1 600T 冲床 台 22 280.00 6,160.00
2 200T 冲床 台 4 105.00 420.00
3 125T 冲床 台 9 65.00 585.00
4 110T 冲床 台 121 13.50 1,633.50
5 80T 冲床 台 15 100.00
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