一品红药业股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
司农专字[2024]23009190026 号
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报告正文......1-2关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………3-16
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
司农专字[2024]23009190026 号
一品红药业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的一品红药业股份有限公司（以下简称“一品红公司”）董事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供一品红公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为一品红公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是一品红公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对一品红公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
一品红药业股份有限公司
关于募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的规定，将一品红药业股份有限公司（以下简称一品红公司）2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票实际募集资金金额情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准一品红药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1882 号）核准，一品红药业股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,000 万股，每
股面值 1.00 元，每股发行价格为 17.05 元，募集资金总额为 682,000,000.00 元，
扣除发行费用 64,886,226.41 元，实际募集资金净额 617,113,773.59 元。
截至 2017 年 11 月 13 日，首次公开发行募集的货币资金已全部到达本公司
并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“广会验字[2017]G14003470365 号”《验资报告》。
（二）向不特定对象发行可转债实际募集资金金额情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意一品红药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2020〕3316 号）准核，公司获准向不特定对象发行可转换公司债券不超过人民币 48,000.00 万元。公司本次实际发行可转换公司债券 480 万张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，发行总额为人民币 480,000,000.00 元，扣除各项发行费用 7,605,283.03 元后，募集资金净额为人民币 472,394,716.97 元。
截至 2021 年 2 月 3 日，向不特定对象发行可转债募集的货币资金已全部到
达本公司并入账，业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2021 年2 月 3 日出具了“华兴验字[2021]21002790013 号”《验证报告》。
1、2023 年度公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：
货币单位：人民币元
项 目 金额 备注
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 2,446.24
加：累计利息收入扣除手续费净额 4.29
减：直接投入承诺投资项目
项目结项结转流动资金 2,450.53
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 -
2、2023 年度公司向不特定对象发行可转债募集资金使用情况如下：
货币单位：人民币元
项 目 金额 备注
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 28.17
加：累计利息收入扣除手续费净额 -1,397.80
流动资金转回 1,369.63
减：直接投入承诺投资项目
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。根据《募集资金管理制度》要求，公司董事会批准开设了银行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
2017 年 11 月 22 日，公司分别与中国工商银行股份有限公司广州粤秀支行、
中国建设银行股份有限公司广州直属支行、交通银行股份有限公司广州番禺支行及时任保荐机构广发证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2019 年 1 月 4 日，公司、子公司广州市联瑞制药有限公司与中国工商银行
股份有限公司广州粤秀支行以及时任保荐机构广发证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2020 年 8 月 12 日，因为公司聘请光大证券股份有限公司担任公司向不特定
对象发行可转换公司债券项目保荐机构，公司与原上市保荐机构广发证券股份有限公司的保荐协议终止，其未完成的持续督导工作由光大证券股份有限公司承接。
2021 年 3 月 2 日，公司、子公司广州润霖医药科技有限公司、广州一品红
制药有限公司、保荐机构光大证券股份有限公司和相关开户银行就可转债募集资金签订了《募集资金三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至 2023 年 12 月 31 日，上述监管协议均得到了切实有效的履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、首次公开发行股票募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金在银行专户的存款金额为0.00元，募集资金具体存放情况如下：
货币单位：人民币元
开户银行 银行帐号 存款余额 备注
中国工商银行股份有限公司广 3602015029201821001 药业募集资金总账户
州粤秀支行
中国工商银行股份有限公司广 3602015029201821125 一品红药业广州润霖厂区生产
州粤秀支行 基地建设项目
中国工商银行股份有限公司广 3602015009201925428 一品红药业广州联瑞厂区生产
州粤秀支行 基地建设项目
中国建设银行股份有限公司广 44050158010700000816 广州一品红制药有限公司营销
州支行 网络建设项目
交通银行股份有限公司广州番 441162949018800021778 一品红药业股份有限公司信息
禺支行 化升级建设项目
交通银行股份有限公司广州番 441162949018800021930 一品红药业（润霖）研发中心建
禺支行 设项目
合计 -
注：公司 2021 年度因项目结项注销了广州一品红制药有限公司营销网络建设项目、一品红药业股份有限公司信息化升级建设项目、一品红药业广州润霖厂区生产基地建设项目、一品红药业（润霖）研发中心建设项目的银行账户。公司 2022 年度因项目结项注销了一品红药业广州联瑞厂区生产基地建设项目的银行账户。公司 2023 年度注销了药业首发募集资金总账户。
2、向不特定对象发行可转债募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金在银行专户的存款金额为0.00元，募集资金具体存放情况如下：
货币单位：人民币元
开户银行
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