德艺文化创意集团股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500 号）的规定，德艺文化创意集
团股份有限公司（以下简称“公司”）将截至 2019 年 12 月 31 日募集
资金存放与实际使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金金额、资金到位时间
德艺文创经中国证券监督管理委员会《关于核准德艺文化创意集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕375 号）核准并经深圳证券交易所同意，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000万股，发行价格为人民币9.41元/股，募集资金总额人民币18,820万元，扣除保荐承销费用人民币 2,700 万元（含税），实际到账的募集资金为人民币 16,120 万元。本次发行费用总计人民币 3,883 万元（含
税），募集资金净额为人民币 14,937 万元，于 2017 年 4 月 11 日存入
公司募集资金专户。上述资金到账情况经福建华兴会计师事务所（特殊
普通合伙）验证，并于 2017 年 4 月 11 日出具了闽华兴所（2017）验字
A-001 号《验资报告》。
（二）前次募集资金总体使用及结余情况
单位:人民币元
项 目 金 额
募集资金净额 149,370,000.00
减：截止 2019 年 12 月 31 日募投项目支出金额 92,331,530.30
其中：直接投入募投项目的资金 79,349,521.00
以募集资金置换预先投入的自筹资金 12,982,009.30
加：截止 2019 年 12 月 31 日利息收入扣除手续费用净额 969,615.33
截止 2019 年 12 月 31 日理财产品投资收益 8,770,509.60
截至 2019 年 12 月 31 日公司募集资金账户余额 66,778,594.63
（三）前次募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金管理，保护投资者的合法权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于确定募集资金专项账户并授权总经理签署三方监管协议的议案》，授权总经理与相关银行及
保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。2017 年 5 月 10 日,公司分
别与招商银行股份有限公司福州古田支行、兴业银行股份有限公司福州晋安支行、中国民生银行股份有限公司福州湖东支行及保荐机构兴业证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
2018 年 5 月 4 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关
于部分募投项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。
鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“补充营运资金”已完
成，为满足公司业务发展需要，提高募集资金使用效率，结合公司实际
经营情况，将上述募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金。
截至 2018 年 6 月 13 日，上述永久补充流动资金事项公司已实施完毕，
募集资金专项账户余额已转入公司自有资金账户，募集资金专项账户已
经注销完毕。专项账户注销后，与兴业银行及保荐机构兴业证券股份有
限公司签订的相关《募集资金三方监管协议》随之终止。
公司分别于 2019 年 8 月 27 日，2019 年 9 月 17 日召开了第三届董
事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议及 2019 年第二次临时
股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途并用于德艺文创产
业基地项目的议案》，公司结合目前募集资金投资项目的实施进展情况
及投资建设情况，将募集资金投资项目“海外营销网络建设项目和文化
创意产品电子商务平台项目”募集资金（含利息收益）共计 771.59 万
元用途变更为用于德艺文创产业基地项目。具体情况可见巨潮资讯网
《关于变更部分募集资金用途并用于德艺文创产业基地项目的公告》
（2019-049）。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位:人民币元
募集资金 募集资金 截止 2019 年 12
专户开户 专项账户 初始存放金额 月 31 日结存金额 存储方式 备注
行
招商银行 591902032 126,965,800.00 活期存款 已完成募投项目名称
股份有限 710666 66,707,042.77 变更，具体可见德艺
公司福州 文创公告：2018-054
古田支行 《关于部分募投项目
变更名称的公告》
兴业银行 已完成账户注销，具
股份有限 117120100 体可见德艺文创公
公司福州 100168888 15,000,000.00 0.00 告：2018-056《关于
晋安支行 注销部分募集资金专
项账户的公告》
已完成募投项目用途
中国民生 变更具体可见德艺文
银行股份 71，551.86 创公告：2019-049《关
有限公司 699462248 7,404,200.00 活期存款 于变更部分募集资金
福州湖东 用途并用于德艺文创
支行 产业基地项目的公
告》（2019-049）
合计 149,370,000.00 66,778,594.63
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）前次募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、变更原因
（1）海外营销网络建设项目变更原因
海外营销网络建设项目原计划使用募集资金 447.42 万元，主要内
容为在美国、墨西哥、巴西、德国、俄罗斯、丹麦、意大利、阿联酋、
澳大利亚、南非、香港等 11 个国家或地区建立办事处，负责市场开拓、
售后服务及客户维护等，并拟在美国、德国、意大利、阿联酋、俄罗斯
等 5 个国家建立仓储中心。
近年来部分国家贸易保护主义上升，国际政治、经济、社会形势以
及进出口贸易政策发生重大变化，特别是欧洲、美洲国家的政治、经济、社会形势以及进出口贸易政策发生重大变化，对“海外营销网络建设项目”建设造成较大的影响，若按照原计划进行投资建设，将无法达到预期效果，且有增加公司财务费用及资金成本的风险。
公司近年持续加强供应链体系的建设，以信息系统为依托，设计、外包生产、销售、物流等部门实施协同运作，已经形成了一套行之有效的供应链管理体系。供应链管理体系的完善，提升了供应链的快速反应能力，可以实现设计、外包生产、物流和销售环节的高效运作，在最大程度满足客户需求的同时，可以有效降低运营成本。例如，储运部门通过对专业货运公司的科学组织，根据货品需求的紧急程度和配送的距离，可以制定合理配送计划。另一方面，公司凭借较强的业务实力、拓展能力和客户关系管理能力，客户稳定性较高。
因此，经审慎评估，公司认为本项目实施的市场环境、盈利能力已发生变化，而目前公司的供应链管理体系可以较好地支持公司产品的海外配送需求，依托供应链管理体系的升级和完善，可以更有效地降低成本，其经济效益显著高于建立海外仓储中心，同时公司现有的业务拓展渠道可以较好地满足公司现阶段发展需要。因此，本着稳健经营的原则，公司决定终止海外营销网络的建设，有利于降低公司财务费用及资金成本，提高公司资金使用效率，更好地满足公司当前实际发展需要。
（2）文化创意产品电子商务平台项目变更原因
文化创意产品电子商务平台项目原计划使用募集资金 293.00 万
元，项目的主要内容为在福州自贸区设立家居用品展示中心，并同步建设电子商务销售平台。项目原计划在天猫、京东两大电子商务平台建立销售渠道的同时，搭建公司自有的销售平台官网系统。项目立项至今，国内大型电子商务平台发展迅速，竞争激烈，向头部集中趋势明显。在此市场环境背景下，若公司继续实施该募投项目，将无法达到预期经济效益。公司目前已经以自有资金在天
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