关于北京数字认证股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北京数字认证股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来的专项说明
北京数字认证股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关 1
联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北京数字认证股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2022）第 110A003530号
北京数字认证股份有限公司全体股东：
我们接受北京数字认证股份有限公司（以下简称“数字认证公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了数字认证公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2021 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 110A004113 号无保留意见审计报告。
根据深圳证券交易所下发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，数字认证公司编制了本专项说明所附的北京数字认证股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是数字认证公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计数字认证公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对数字认证公司实施于 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2021 年度数字认证公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供数字认证公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二二年 三 月二十九日
占用方与上市公 上市公司核算 2021年期初占 2021年度占用 2021年度占 2021年度 2021年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 用资金余额 占用形成原因 占用性质
（不含利息） 息(如有) 发生金额
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
前控股股东、实际
控制人及其附属企
小计
其他关联方及附属
企业
小计
总计
往来方与上市公 上市公司核算 2021年期初占 2021年度占用 2021年度占 2021年度 2021年期末占
其他关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 用资金余额 往来形成原因 往来性质
（不含利息） 息(如有) 发生金额
首都信息发展股 本公司股东、受
份有限公司 同一母公司控制 应收账款 242.28 57.07 - 60.04 239.31 应收项目款 经营性往来
的其他企业
控股股东、实际控 首都信息科技发 受同一母公司控 应收账款、合 1,165.66 397.08 948.68 应收项目款 经营性往来
制人及其附属企业 展有限公司 制的其他企业 同资产 - 614.06
北京软件和信息 受同一母公司控
服务交易所有限 制的其他企业 应收账款 66.80 - - - 66.80 应收项目款 经营性往来
公司
上市公司的子公司 北京数字医信科 本公司子公司 其他应收款 528.95 33.39 34.79 内部借款 非 经 营 性 往
及其附属企业 技有限公司 14.50 542.05 来
其他关联方及其附
属企业
总计 - - - 2,003.69 487.54 14.50 1,216.15 1,289.58 - -
本表已于 2022年 3月 29日获第四届董事会第十五次会议批准。
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