300340 深市 科恒股份

江门市科恒实业股份有限公司

      2021 年年度报告

        2022 年 04 月


                第一节 重要提示、目录和释义

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人万国江、主管会计工作负责人李树生及会计机构负责人(会计主管人员)马丽琴声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

  公司 2021 年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准的无保留意见的审计报告。

  本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

  内部控制重大缺陷提示

  □ 适用 √ 不适用

  业绩大幅下滑或亏损的风险提示

  □ 适用 √ 不适用

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  是

  锂离子电池产业链相关业

  本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素

  1、原材料价格波动导致的相关风险

  公司主营业务锂电正极材料的原材料主要为钴、锂金属及其化合物等，其价格受供求关系、国际贸易形式、国家宏观调控、产业政策、游资等因素影响波动较大，公司产品价格、收入规模、毛利率、存货价值等均受原材料价格波动的影响，原材料价格的不稳定给公司经营带来更高的难度，进而影响公司业绩。


  公司在采购、销售定价及存货管理方面更为积极灵活，降低原材料价格波动对公司业绩的影响。

  2、新能源行业相关风险

  近年来由于新能源产业特别是电动汽车产业快速发展，公司主营业务锂离子电池正极材料及锂电自动化设备业务规模大幅增长，虽然行业的技术、资金壁垒较高，但基于行业明朗的前景，业内主要企业纷纷加大投入，而且行业也不乏新进入者，加剧了行业的竞争。同时，基于新能源汽车电池的新技术也层出不穷，虽然目前行业锂离子电池的优势明显，产业化体系已基本完善，但不排除未来有新技术替代的可能性。公司将继续秉持“科技卓越，永恒追求”的发展理念，不断加大研发投入，推出动力方面的高端产品，同时跟进行业的新技术研发，已优质的产品立足于市场。

  3、应收账款发生坏账风险

  报告期末，公司业务规模继续增长，公司合计计提坏账准备金额随之增长，锂离子电池正极材料行业、锂电自动化设备行业及下游锂电池企业公司竞争加剧，如公司客户在市场竞争中被淘汰，可能加剧公司坏账的风险。公司已开展相应对超期应收账款催收催缴工作，公司积极开展对下游客户的分析甄选工作，降低发生坏账的风险。

  4、规模扩张引发的管理风险

  近几年来，公司业务持续拓展，公司人员、业务规模、产品类别、子公司数量等快速增长，同时公司正开展并购重组拓展公司锂电设备业务范围，业务及管理规模的提升对公司已有的战略规划、制度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制、激励措施等方面带来较大的挑战。如果公司不能及时调整完善公司管理体制以适应规模的快速增长，可能影响公司业务的拓展或错失发展机遇。尽管公司已经建立了一套完整的公司治理制度，但是仍然不能避免未能及时根据公司发展调整而引起的管理风险。

  5、商誉减值的风险

  公司完成重大资产重组收购浩能科技后，在合并资产负债表中形成较大金额的商誉
388,799,621.35 元。虽然 2020 年度公司对商誉计提减值准备 269,672,291.13 元，但商誉金额
仍有 119,127,330.22 元。如浩能科技未来经营状况恶化则仍存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。针对商誉减值风险，浩能科技一方面注重研发提升产品技术水平、质量并拓展产品范围，一方面加强内控、提升精益生产能力来增强盈利能力。


  6、新冠疫情引发的风险

  报告期内，新冠疫情持续影响全球产业链，各地疫情的不断反复不断影响锂电池产业链企业，对企业生产经营、物流、原材料零配件供应、商务沟通等等造成影响，另一方面造成公司特别是锂电设备产品生产交货周期延长、现场安装调试速度放缓，收入确认时间延长，对公司业绩产生不利影响。针对疫情引发的风险，公司积极响应并严格执行各地方和公司对新冠疫情防控的管理规定，严格外来人员进出厂管理，落实施工场地和办公场所测温、消杀、通风等措施。同时做好设备安装调试计划管理，做好物流预案，避免地方物流管控对产品交付的影响。

  公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。


                      目  录


第一节 重要提示、目录和释义......2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......9
第三节 管理层讨论与分析......13
第四节 公司治理......38
第五节 环境和社会责任......56
第六节 重要事项......57
第七节 股份变动及股东情况......70
第八节 优先股相关情况......76
第九节 债券相关情况......77
第十节 财务报告......78

                        备查文件目录

  1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。

  2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

  3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  4、经公司法定代表人签名的 2021 年年度报告文本原件。

  5、其他备查文件。

  以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。


                          释义

                释义项                  指                            释义内容

公司/科恒股份/本公司                      指  江门市科恒实业股份有限公司

董事会                                  指  江门市科恒实业股份有限公司董事会

监事会                                  指  江门市科恒实业股份有限公司监事会

公司法                                  指  中华人民共和国公司法

证券法                                  指  中华人民共和国证券法

公司章程                                指  江门市科恒实业股份有限公司章程

中国证监会                              指  中国证券监督管理委员会

元/万元                                  指  人民币元/人民币万元

报告期                                  指  2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

浩能科技                                指  深圳市浩能科技有限公司，公司全资子公司

深汕浩能                                指  深汕特别合作区浩能科技有限公司，浩能科技之全资子公司

英德子公司/英德能源                      指  英德市科恒新能源科技有限公司，公司全资子公司

瑞孚信药业                              指  瑞孚信江苏药业股份有限公司

粤科泓润                                指  广东粤科泓润创业投资有限公司

科明睿                                  指  广东科明睿新材料有限公司，公司控股子公司

惠州益嘉                                指  惠州市益嘉科技有限公司，浩能科技全资子公司

荆门浩德                                指  荆门市浩德新能源设备有限公司，浩能科技全资子公司

城市绿苑                                指  江门市城市绿苑科技有限公司，公司参股子公司

CIS                                      指  Creative&Innovative System Co., Ltd

科明诺                                  指  广东科明诺科技有限公司，公司全资子公司

杭州萤科                                指  杭州萤科新材料有限公司，公司控股子公司

浩能时代                                指  深圳市浩能时代科技有限公司，浩能科技之全资子公司

九州浩德                                指  东莞市九州浩德新能源设备有限公司，浩能科技之全资子公司

惠州德隆                                指  惠州市德隆机械设备有限公司，浩能科技之全资子公司

株洲高科                                指  株洲高科集团有限公司，公司持股 5%以上股东

合纵科技                                指  北京合纵科技股份有限公司

                                              一类由锂金属或锂合金为正极材料、使用非水电解质溶液的电池，
锂电/锂电池                              指  锂电池可分为锂金属电池和锂离子电池，如无特殊说明文中"锂电池"
                                              均指"锂离子电池"


                                              一种二次电池（充电电池），主要依靠锂离子在正极和负极之间移动
锂离子电池                              指  来工作。在充放电过程中，Li+ 在两个电极之间往返嵌入和脱嵌：
                                              充电时，Li+从正极脱嵌，经过电解质嵌入负极，负极处于富锂状

                                              态；放电时则相反

正极材料                                指  锂电池的主要组成部分之一，正极材料的性能直接影响锂电池的各
                                              项性能指标

三元正极材料/三元材                      指  在锂电池正极材料中，主要指以镍盐、钴盐、锰盐或镍盐、钴盐、
                                              铝盐为原料制成的三元复合正极材料


              第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

 股票简称                科恒股份                        股票代码              300340

 公司的中文名称          江门市科恒实业股份有