山东同大海岛新材料股份有限公司
2022 年度财务决算报告
各位董事：
山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年 12 月 31
日资产负债表、2022 年度利润表、2022 年度现金流量表、2022 年度所有者权益
变动表及财务报表附注已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标
准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：
一、报告期主要财务指标
2022 年 2021 年 本年比上年增减
营业收入（元） 464,370,707.88 520,065,387.98 -10.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） 11,386,429.17 3,172,674.07 258.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7,645,070.42 -607,093.81 1,359.29%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -2,133,351.90 45,977,409.74 -104.64%
基本每股收益（元/股） 0.1282 0.0357 259.10%
稀释每股收益（元/股） 0.1282 0.0357 259.10%
加权平均净资产收益率 1.82% 0.51% 1.31%
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减
资产总额（元） 688,041,432.05 735,147,069.27 -6.41%
归属于上市公司股东的净资产（元） 629,176,936.17 620,632,105.91 1.38%
2022 年度公司围绕年度生产经营目标，内抓管理，外抓机遇，积极落实国
家环保政策，实现营业收入 46,437.07 万元，较 2021 年减少 10.71%；归属于上
市公司股东的净利润 1,138.64 万元，较 2021 年增加 258.89%。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期末资产构成及变动情况
1、公司主要资产变动情况
单位：元
资 产 期末余额 期初余额 同比变动
货币资金 141,396,110.77 206,039,244.07 -31.37%%
交易性金融资产 40,000,000.00 0.00 100.00%
应收款项融资 32,106,838.67 23,308,465.61 37.75%
应收票据 1,111,500.00 570,000.00 95.00%
预付账款 19,639,329.77 33,716,145.64 -41.75%
其他流动资产 1,464,114.93 6,149,498.01 -76.19%
2、主要变动项目分析
（1）货币资金 2022 年末较期初减少 31.37%，主要是 2022 年银行存款减少
和投资理财产品增加；
（2）交易性金融资产 2022 年末较期初增加 100%，主要是 2022 年投资理财
产品增加；
（3）应收款项融资 2022 年末较期初增加 37.75%，主要是 2022 年收到的银
行承兑汇票增加；
（4）应收票据 2022 年末较期初增加 95.00%，主要是 2022 年收到的商业承
兑汇票增加；
（5）预付账款 2022 年末较期初减少 41.75%，主要是 2022 年预付款项减少；
（6）其他流动资产 2022 年末较期初减少 76.19%，主要是 2022 年预交企业
所得税和增值税留底减少。
（二）报告期末负债、所有者权益变动情况
1、公司负债和所有者权益变动情况
单位：元
负债和所有者权益 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同比变动
短期借款 111,433.60 0.00 100.00%
应付票据 0.00 31,900,000.00 -100.00%
应付账款 33,363,798.52 52,827,919.79 -36.84%
预收款项 2,692,000.00 1,604,000.00 67.83%
合同负债 6,385,200.93 9,610,006.33 -33.56%
其他应付款 1,486,458.48 2,228,077.80 -33.29%
其他流动负债 1,460,296.17 391,157.61 273.33%
递延所得税负债 36,078.88 0.00 100.00%
2、主要变动项目分析
（1）短期借款 2022 年末较期初增加 100%，主要是 2022 年办理了信保贷融
资业务；
（2）应付票据 2022 年末较期初减少 100%，主要是 2022 年末银行承兑汇票
已全部到期兑付；
（3）应付账款 2022 年末较期初减少 36.84%，主要是 2022 年末较期初应付
未付材料采购款减少；
（4）预收账款 2022 年末较期初增加 67.83%，主要是 2022 年末销售定金增
加；
（5）合同负债 2022 年末较期初减少 33.56%，主要是 2022 年末销售预收货
款减少；
（6）其他应付款 2022 年末较期初减少 33.29%，主要是 2022 年末预估费用
减少；
（7）其他流动负债 2022 年末较期初增加 273.33%，主要是待转销项税额增
加；
（8）递延所得税负债 2022 年末较期初增加 100%，主要是 2022 年企业所得
税递延差额增加。
（三）报告期损益情况及变动分析
1、报告期损益情况
单位：元
项 目 本期金额 上期金额 变动比例
一、营业总收入 464,370,707.88 520,065,387.98 -10.71%
减：营业成本 419,118,025.03 460,315,479.79 -8.95%
税金及附加 4,435,046.60 4,370,013.28 1.49%
销售费用 3,990,933.24 4,637,164.59 -13.94%
管理费用 19,669,133.54 25,945,530.74 -24.19%
研发费用 17,454,885.59 17,204,807.00 1.45%
财务费用 -7,765,516.92 -1,370,575.77 -466.59%
加：其他收益 3,605,914.41 2,579,607.49 39.79%
投资收益（损失以“-”号填列） 150,835.61 1,974,794.52 -92.36%
信用减值损失（损失以“-”号填列） -149,420.51 -42,250.26 253.66%
资产减值损失（损失以“-”号填列） -90,104.49 -11,441,839.33 -99.21%
资产处置收益（损失以“-”号填列） 645,548.14 -85,814.86 852.26%
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,630,974.96 1,947,465.9
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