证券代码：300224 证券简称：正海磁材 公告编号：2021-04-07
烟台正海磁性材料股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年
同期增减
营业收入（元） 937,888,857.07 80.70% 2,400,598,787.32 78.63%
归属于上市公司股东的 69,381,231.87 47.18% 183,562,647.87 88.76%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 69,632,091.44 55.77% 180,932,962.55 103.05%
利润（元）
经营活动产生的现金流 —— —— 286,843,696.52 29.60%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.08 39.67% 0.22 83.33%
稀释每股收益（元/股） 0.08 39.67% 0.22 83.33%
加权平均净资产收益率 2.65% 0.81% 6.99% 3.21%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,906,670,778.96 3,977,687,291.43 23.35%
归属于上市公司股东的 2,676,582,059.49 2,611,879,704.68 2.48%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 -3,969,988.05 -6,431,722.14
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 2,803,136.21 5,342,846.43
额或定量持续享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 982,500.00 4,483,414.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,735.25 32,677.13
减：所得税影响额 28,371.17 670,859.22
少数股东权益影响额（税后） 41,871.81 126,671.65
合计 -250,859.57 2,629,685.32 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司购买理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，
委托银行理财 公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该方
11,952,511.23 式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且
收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
单位：元
项 目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析
货币资金 702,479,082.16 517,194,400.79 35.82%主要系银行理财产品报告期内到期赎回。
交易性金融资产 252,030,013.69 572,172,008.48 -55.95%主要系银行理财产品报告期内到期赎回。
应收账款 777,459,398.55 509,863,814.39 主要系报告期内营业收入大幅增长，信用
52.48%期内应收货款增加所致。
其他应收款 5,024,981.18 2,876,937.83 主要系报告期内南通正海磁材有限公司支
74.66%付劳动工资保证金所致。
存货 1,164,569,388.35 719,323,867.46 主要系受稀土价格持续走高的影响，报告
61.90%期内原材料备货增加所致。
使用权资产 13,769,149.26 — 主要系报告期内按照新租赁准则确认的使
用权资产。
无形资产 200,318,357.40 134,177,147.46 主要系报告期内南通正海磁材有限公司确
49.29%认无形资产土地使用权所致。
其他非流动资产 88,749,326.00 39,762,836.80 123.20%主要系报告期内预付设备款增加所致。
应付票据 1,443,865,296.65 827,544,011.48 主要系报告期内稀土采购额增加导致应付
74.48%票据增加。
应付账款 421,245,919.84 236,475,500.27 主要系报告期内稀土采购额增加导致应付
78.14%款项增加。
合同负债 40,449,841.74 18,029,815.39 124.35%主要系报告期内合同预收款增加所致。
应交税费 11,781,055.60 8,777,839.07 主要系报告期内计提的企业所得税增加所
34.21%致。
其他应付款 94,338,599.77 57,647,422.45 主要系报告期内收取的加工保证金增加所
63.65%致。
其他流动负债 4,842,385.56 2,058,318.24 主要系报告期内合同预收款中包含的增值
135.26%税额增加所致。
其他综合收益
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