证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2023-067
山东日科化学股份有限公司
2023 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信
息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 672,832,818.20 1.85% 1,904,805,705.85 -10.55%
归属于上市公司股东的净利润 23,957,752.90 -20.97% 82,348,260.43 -48.71%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经常 22,505,253.89 -20.99% 67,635,051.80 -58.76%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额 -- -- -76,143,066.14 -143.67%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.05 -16.67% 0.18 -47.06%
稀释每股收益（元/股） 0.05 -16.67% 0.18 -47.06%
加权平均净资产收益率 0.93% -0.30% 3.21% -3.36%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,550,761,680.06 3,046,987,882.64 16.53%
归属于上市公司股东的所有者权益 2,579,511,401.90 2,526,029,162.52 2.12%
（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 52,688.88 -4,048.66
销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 2,400.00 564,131.00
持续享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 0.00 7,148,690.53
值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -123,695.20 3,239,889.46
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 2,121,111.10 5,883,114.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -387,925.48 -445,596.10
减：所得税影响额 212,080.29 1,672,972.12
合计 1,452,499.01 14,713,208.63 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、资产负债表
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动率 说明
货币资金 74,696,534.79 116,163,128.58 -35.70% 主要系本期公司在建项目加快建设进度支出工程款
项较多，同时对闲置资金进行理财导致。
交易性金融 336,176,095.92 主要是公司理财产品选择导致，本期公司主要利用
资产 大额银行存单对闲置资金进行管理。
应收款项融 19,079,105.19 38,199,802.35 -50.05% 主要是公司提高银行承兑汇票使用效率，期末风险
资 等级较低承兑银行的金额相对较少。
预付款项 122,755,024.46 81,635,794.28 50.37% 主要系本期末为保证国庆假期期间的原料稳定供
应，提前支付部分主要原料货款所致。
其他流动资 137,536,660.25 96,106,178.13 43.11% 主要是本期公司发放的委托贷款导致，期初发放
产 50%，本期已全部发放。
长期股权投 6,000,000.00 主要是本期公司出资设立参股公司导致。
资
在建工程 747,590,185.44 459,578,752.30 62.67% 主要是本期公司在建项目全面开工建设导致。
公司本期投资长期银行大额存单较多，同时，非同
其他非流动 755,907,946.26 276,378,400.92 173.50% 一控制下合并，被合并方未完成的债务重组收益列
资产 报本项目，此外随着在建项目的建设，公司期末预
付设备、工程款也有所增加。
短期借款 154,406,087.32 88,762,671.13 73.95% 公司为保障流动性本期新增短期借款，同时，公司
期末已贴现未终止确认的银行承兑汇票增加。
合同负债 11,739,712.71 19,379,128.54 -39.42% 受市场影响，期末先款后货模式的销售降低导致。
应交税费 9,135,862.88 3,530,896.12 158.74% 主要企业所得税影响，期初根据全年情况汇算应交
所得税较少。
其他应付款 24,656,440.43 48,780,198.66 -49.45% 期初余额包含吉布斯公司的款项，本期吉布斯纳入
合并，相关往来款已抵消。
一年内到期 主要是根据偿债计划，1 年内公司需要偿付的吉布
的非流动负 21,178,046.35 斯重组债务。
债
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