鞍山森远路桥股份有限公司
2021 年度财务决算报告
2021年度，各地方财政紧缩，采购合同普遍采取分期付款形式，公司基于于谨慎性原则，确保在经济下行的大环境下，公司能够平稳有序运行，审慎选择回款周期短，资信状况优良的客户签订合同，集中力量开展南方经济财政能力较好的市场，减少承接北方地区财政能力较弱、付款时间较长的客户订单，从而导致本期销售业绩出现大幅下降。。
2021 年度公司财务指标如下：（单位：万元）
本年比上年
项目 2021 年 2020 年
增减
营业收入（万元） 21,074.94 38,042.78 -44.60%
营业成本（万元） 16,563.24 24,195.43 -31.54%
营业利润（万元） -16,774.66 13,025.67 -228.78%
利润总额（万元） -16,820.58 12,909.30 -230.30%
归属于上市公司普通股股东的净利润（万元） -18,329.49 12,437.72 -247.37%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（万元） -19,829.93 1,024.61 -2035.36%
经营活动产生的现金流量净额（万元） 8,071.16 16,202.80 -50.19%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.16 0.33 -51.52%
基本每股收益（元/股） -0.38 0.26 -246.15%
稀释每股收益（元/股） -0.38 0.26 -246.15%
加权平均净资产收益率 -20.25% 13.31% -33.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.10% 1.10% 0.00%
期末总股本（万股） 48,421.99 48,421.99 0.00%
资产总额（万元） 149,123.76 179,180.15 -16.77%
负债总额（万元） 67,696.24 78,554.88 -13.82%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（万元） 81,329.07 99,669.57 -18.40%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 1.68 2.06 -18.45%
资产负债率 45.40% 43.84% 1.56%
销售毛利率 21.41% 36.40% -14.99%
销售净利率 -87.24% 32.69% -119.93%
流动比率 1.19 1.35 -11.85%
速动比率 0.7 0.85 -17.65%
主要财务指标变动说明：
一、资产状况
1、2021 年 12 月 31 日公司资产总额 149123.76 万元、负债总额 67696.24 万
元，别比去年同期下降 16.77%、13.82%；所有者权益合计 81329.07 万元，比去年同期下降 18.40%，每股收益为-0.38 元，比上年降减少%246.15。公司资产、负债、所有者权益减少的原因主要是公司主营业务收入同比下降，导致利润贡献同比减少所致。
2、从其他财务指标来看，2021 年末资产负债率 45.40%，比上年末增长 1.56
个百分点，主要是本年公司陆续收回沉欠货款，并偿还银行贷款及售后回租租金，资产及负债规模同时减少。公司资产保障债务偿还的能力及资产质量尚可。期末流动比率、速动比率分别为 1.19 和 0.7，均比上年同期均有所下降，主要原因为公司存货及应收账款周转速度较为缓慢，应加强管理力度，提升周转速度及变现能力。总体来看，公司资产质量状况较上年变化不大，仍需要继续加强管理。
二、经营利润
1、2021 年度，公司实现营业收入 21074.94 万元，同比减少 44.60%；发生
营业成本16563.24万元，同比减少31.54%；销售毛利率21.41%，同比减少14.99%。主要原因是本期销售结构中高利率产品的销售比重降低，军用机场除雪车、热再生机组的销售少于去年同期。销售结构中：除雪设备销售收入 13159.49 万元，
比上年 24599.03 万元减少 46.50%；沥青路面再生设备销售收入 1640.06 万元，
比上年 2006.98 万元减少 18.28%；市政环卫设备销售收入 958.55 万元，比上年
495.58 万元增长 93.42%；拌合设备销售收入 2826.63 万元，比上年 3436.28 万元
减少17.74%；其它设备销售收入1081.41万元，比上年2969.61万元减少63.58%。
2、2021 年度，公司发生销售费用 3340.22 万元，同比增长 27.58%；发生管
理费用 3513.30 万元，同比增长 23.59%；公司各项费用增长的原因，主要本会计期公司受疫情影响减小，公司业务员及售后服务人员业务开展恢复。同时，公司管理人员及清欠人员积极开展应收账款清收业务正常开展所致。
3、2021年度，公司发生财务费用2509.75万元，同比增长81.49%；公司财务费用增长的原因，主要是本期未产生因客户延期付款而计收资金利息的情况发生。
4、2021年度，公司资产减值损失本年发生6229.45万元，比上年同期294.34万元增长了5935.11万元。主要由于本年部分客户应收账款及PPP项目投资款回款缓慢且出现重大风险，公司对其计提减值准备增加所致。
5、2021 年度，实现营业利润-16774.66 万元，同比减少 228.78%；实现归
属于上市公司股东的净利润-18329.49 万元，同比减少 247.37%；主要原因是：是
公司主营业务收入同比下降，导致利润贡献同比减少。公司本年获得疫情相关的政府补助较上年同期大幅度减少。同时，由于公司资产周转缓慢，导致部分应收账款、存货、长期股权投资及合同资产等出现减值迹象计提减值准备，综合因素导致实现归属于上市公司股东的净利润同比大幅减少所致。
三、投资情况
公司本年度解散并收回三家联营企业的长期股权投资，未投资设立新的联营公司。
四、股东权益变化情况
2021 年度与 2020 年度相比，年末股东权益合计 81329.07 万元，比 2019 年
末 99,669.57 万元减少 18.40%，具体原因如下：
1、股本：总股本 2021 年末为 48,421.99 万元，较 2020 年末 48,421.99 万元
相比未发生变化。
2、资本公积：2021 年末为 19,352.78 万元，较 2020 年末 19,352.78 万元相
比未发生变化。
3、未分配利润 2021 年末 7638.02 万元，比 2020 年末 25967.52 万元减少
18329.50 万元，主要是本年经营业绩亏损所致。
五、现金流量情况
1、2021年公司经营活动产生的现金流量净额比上年度减少50.19%，变动主要原因是由于由于政府财政紧缩，公司客户回款缓慢所致。
2、2021年公司投资活动产生的现金流量净额比上年度减少69.06%。变动主要原因是本报告期内公司现金紧张，减少对外投资所致。
3、2021年筹资活动产生的现金流量净额比上年度减少4.29%，变动主要原因是本期公司偿还银行贷款及售后回租租金所致。
以上报告主要数据已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚审字[2022]110Z0061 号审计。
鞍山森远路桥股份有限公司
2022 年 4 月 27 日
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