证券代码：300143 证券简称：盈康生命 公告编号：2020-023
盈康生命科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施
的公告（三次修订稿）
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：以下关于盈康生命科技股份有限公司（以下简称“盈康生命”或“公司”）本次非公开发行股票后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
盈康生命科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 7 月 10 日召开的第
四届董事会第十五次（临时）会议、于 2018 年 7 月 26 日召开的 2018 年第四次临时
股东大会、于 2019 年 7 月 25 日召开的第四届董事会第二十八次（临时）会议、于
2019 年 8 月 12 日召开的 2019 年第四次临时股东大会、于 2019 年 11 月 18 日召开的
第四届董事会第三十三次（临时）会议、于 2020 年 2 月 19 日召开的第四届董事会第
三十五次（临时）会议分别审议通过了公司非公开发行股票的相关议案，并授权董事
会办理本次非公开发行股票的相关事项。公司于 2020 年 3 月 2 日召开的第四届董事
会第三十六次（临时）会议审议通过了调整非公开发行股票的相关议案，本次非公开发行股票方案调整尚需公司股东大会批准和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的核准。
为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号），保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行对普通股股东权益和即期回报可能造成
的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施。具体情况如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
以下假设仅为测算本次非公开发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对2019 年度经营情况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设本次非公开发行于 2020 年 6 月底完成，该完成时间仅用于计算本次发行
对即期回报的影响，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准。
2、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化。
3、假设不考虑本次非公开发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
4、假设本次发行数量为经公司董事会、股东大会审议通过的发行上限，即109,170,852 股，最终发行数量以经中国证监会核准发行的股份数量为准。
5、根据《盈康生命科技股份有限公司 2019 年度业绩快报》，假设公司 2019 年
归属于母公司所有者的净利润为-68,245.08 万元。经公司初步预测，假设公司 2019年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-68,806.51 万元。
6、由于公司 2019 年度业绩受年末大额计提商誉减值准备的影响，因此假设公司
2020 年度归属于母公司所有者净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润按以下三种情况进行测算：
（1）2020 年度归属于母公司所有者净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者净利润与 2019 年度数据持平；
（2）2020 年度公司实现盈亏平衡，2020 年度归属于母公司所有者净利润及扣除
非经常性损益后归属于母公司所有者净利润均为 0 万元；
（3）2020 年度归属于母公司所有者净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者净利润与 2018 年度数据持平。
上述假设仅用于计算本次发行对主要指标的影响，不代表公司对 2020 年经营情
况及趋势的判断。
7、公司 2018 年年度权益分派方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积转增
资本。假设 2019 年度不存在现金分红、公积金转增股本、股票股利分配等其他事项。
8、2019 年期末公司总股本仅考虑 2019 年 8 月回购注销已获授尚未解除限售的
限制性股票 916,560 股股份的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化；2020 年期末公司总股本仅考虑本次非公开发行股份的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化。
9、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为。
（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的具体分析
基于上述前提及假设，本次非公开发行对公司主要财务指标的影响对比如下：
项目 2019 年度/ 2020 年度/2020 年 12 月 31 日
2019 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 545,854,264 545,854,264 655,025,116
假设情形 1：2020 年度归属于母公司所有者净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润与 2019 年度数据持平
归属于母公司所有者的净利润（元） -682,450,782.53 -682,450,781.53 -682,450,780.53
扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润（元） -688,065,063.23 -688,065,063.23 -688,065,063.23
基本每股收益（元/股） -1.25 -1.25 -1.14
基本每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） -1.26 -1.26 -1.15
稀释每股收益（元/股） -1.25 -1.25 -1.14
稀释每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） -1.26 -1.26 -1.15
假设情形 2：2020 年度归属于母公司所有者净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润均为 0 万元
归属于母公司所有者的净利润（元） -682,450,782.53 - -
扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润（元） -688,065,063.23 - -
基本每股收益（元/股） -1.25 - -
基本每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） -1.26 - -
稀释每股收益（元/股） -1.25 - -
稀释每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） -1.26 - -
假设情形 3：2020 年度归属于母公司所有者净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润与 2018 年度数据持平
归属于母公司所有者的净利润（元） -682,450,782.53 50,166,604.36 50,166,604.36
扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润（元） -688,065,063.23 47,463,270.14 47,463,270.14
基本每股收益（元/股） -1.25 0.09 0.08
基本每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） -1.26 0.09 0.08
稀释每股收益（元/股） -1.25 0.09 0.08
稀释每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） -1.26 0.09 0.08
注：每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
由于本次发行后公司总股本及所有者权益将有所增加，但募集资金投资实施需要时间，预计短期内公司每股收益将会出现一定程度摊薄。本次发行募集资金将用于推动公司主营业务的发展，募集资金使用计划已经过管理层的详细论证，符合公司的发展规划，有利于公司的长期发展。未来募集资金投资项目效益释放后，公司净利润将实现稳定增长，公司盈利能力将进一步提高，公司每股收益也将相应上升。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司股本和净资产将有较大幅度的提高。鉴于募集资金投资项目实施需要时间，在募集资金投资项目的效益尚未完全体现之前，公司的收益增长幅度可能会低于股本规模的增长幅度，从而存在导致短期内即期回报摊薄的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
随着国民经济的持续增长、城镇化进程的加快、居民可支配收入进一步提高，居民对生活品质与健康的关注也与日俱增，自我医疗保健意识正逐渐加强，我国医疗健康产业的市场需求迅速增长，国家及人民对医疗事业的投入也随之提高。根据我国卫生和计划生育事业发展统计公报显示，从 2012 年至 2018 年间，我国人均卫生总费用
从 1,807.00 元/人增长至 4,148.10 元/人，复合增长率高达 14.86%，人均医疗保健支出
呈逐年增长趋势。医疗健康产业以维护和促进人民群众身心健康为目标，主要包括医疗服务、健康管理与促进、健康保险以及相关服务，涉及医院、药品、医疗器械、保健用品、保健食品、健身产品等支撑产业，覆盖面广，产业链长。鉴于医疗健康行业于国计
查看PDF原文
