盈康生命科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施（修订稿）
的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：以下关于盈康生命科技股份有限公司（以下简称“盈康生命”或“公司”）本次非公开发行股票后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
盈康生命科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十五次（临时）会议、2018 年第四次临时股东大会审议通过了公司 2018 年非公开发行股票的相关议案，并授权董事会办理本次非公开发行股票的相关事项。公司第四届董事会第二十八次（临时）会议审议通过了调整非公开发行股票的相关议案，本次非公开发行股票方案调整尚需公司股东大会批准和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的核准。
为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号），保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施。具体情况如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
2019 年度经营情况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设本次非公开发行于 2019 年 11 月底完成，该完成时间仅用于计算本次发
行对即期回报的影响，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准。
2、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化。
3、假设不考虑本次非公开发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
4、假设本次发行数量为经公司董事会、股东大会审议通过的发行上限，即109,170,852 股，最终发行数量以经中国证监会核准发行的股份数量为准。
5、公司 2018 年经审计的归属于母公司所有者的净利润 5,016.66 万元，扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 4,746.33 万元，假设公司 2019 年度扣非
前后归属于母公司股东的净利润较 2018 年度分别为：增长 0%、增长 10%、增长 30%。
6、公司 2018 年年度权益分派方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积转增
资。假设 2019 年度不存在现金分红、公积金转增股本、股票股利分配等其他事项。
7、公司第四届董事会第二十七次（临时）会议和第四届监事会第十九次（临时）会议审议通过了回购注销916,560股未满足行权条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票。截至本公告日，前述限制性股票的回购注销尚在办理中，公司本次发行前总股本暂按办理完毕减少注册资本工商变更登记后的股份数量计算，假设 2019 年
8 月，公司完成前述 916,560 股限制性股票的回购注销，2019 年 7 月以后公司不再进
行股份回购。
8、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为。
（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的具体分析
基于上述前提及假设，本次非公开发行对公司主要财务指标的影响对比如下：
项目 2018 年度/ 2019 年度/2019 年 12 月 31 日
2018 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 546,770,824 545,854,264 655,025,116
假设情形 1：2019 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2018 年同比增长 0%
归属于母公司所有者的净利润（元） 50,166,604.36 50,166,604.36 50,166,604.36
扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润（元） 47,463,270.14 47,463,270.14 47,463,270.14
基本每股收益（元/股） 0.09 0.09 0.09
基本每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） 0.09 0.09 0.09
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.09 0.09
稀释每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） 0.09 0.09 0.09
假设情形 2：2019 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2018 年同比增长 10%
归属于母公司所有者的净利润（元） 50,166,604.36 55,183,264.80 55,183,264.80
扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润（元） 47,463,270.14 52,209,597.15 52,209,597.15
基本每股收益（元/股） 0.09 0.10 0.10
基本每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） 0.09 0.10 0.09
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.10 0.10
稀释每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） 0.09 0.10 0.09
假设情形 3：2019 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2018 年同比增长 30%
归属于母公司所有者的净利润（元） 50,166,604.36 65,216,585.67 65,216,585.67
扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润（元） 47,463,270.14 61,702,251.18 61,702,251.18
基本每股收益（元/股） 0.09 0.12 0.12
基本每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） 0.09 0.11 0.11
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.12 0.12
稀释每股收益（扣除非经常性损益
后）（元/股） 0.09 0.11 0.11
注：每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
由于本次发行后公司总股本及所有者权益将有所增加，但募集资金投资项目存在
收益将会出现一定程度摊薄。本次发行募集资金将用于推动公司主营业务的发展，募集资金使用计划已经过管理层的详细论证，符合公司的发展规划，有利于公司的长期发展。未来募集资金投资项目效益释放后，公司净利润将实现稳定增长，公司盈利能力将进一步提高，公司每股收益也将相应上升。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司股本和净资产将有较大幅度的提高。鉴于募集资金投资项目实施需要一定的建设期，项目经济效益完全释放尚需要一定的周期，在募集资金投资项目的效益尚未完全体现之前，公司的收益增长幅度可能会低于股本规模的增长幅度，从而存在导致短期内即期回报摊薄的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
随着国民经济的持续增长、城镇化进程的加快、居民可支配收入进一步提高，居民对生活品质与健康的关注也与日俱增，自我医疗保健意识正逐渐加强，我国医疗健康产业的市场需求迅速增长，国家及人民对医疗事业的投入也随之提高。根据我国卫生和计划生育事业发展统计公报显示，从 2012 年至 2018 年间，我国人均卫生总费用
从 1,807.00 元/人增长至 4,148.10 元/人，复合增长率高达 14.86%，人均医疗保健支出
呈逐年增长趋势。医疗健康产业以维护和促进人民群众身心健康为目标，主要包括医疗服务、健康管理与促进、健康保险以及相关服务，涉及医院、药品、医疗器械、保健用品、保健食品、健身产品等支撑产业，覆盖面广，产业链长。鉴于医疗健康行业于国计民生中的重要地位，在国家政策的大力支持下，医疗健康行业发展前景广阔。
同时，政府也在大力推动医疗服务行业公有制改革进程，鼓励社会力量兴办健康服务业，鼓励社会办医，支持民营医院的发展，国内医疗机构在政策导向下逐步向市场化运作转变。2015 年 3 月，中华人民共和国国务院发布《关于印发全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015—2020 年）的通知》（国办发〔2015〕14 号），指出：到2020 年，按照每千常住人口不低于 1.5 张床位为社会办医院预留规划空间。引导社会办医院向高水平、规模化方向发展，发展专业性医院管理集团。
2016 年 12 月，中华人民共和国国务院发布《国务院关于印发“十三五”深化医
格局。持续开展健康领域大众创业、万众创新。鼓励社会力量兴办健康服务业，扩大健康服务相关支撑产业规模，优化健康服务业发展环境。健全非营利性和营利性医疗机构分类管理制度。进一步优化政策环境，督促各地落实在市场准入、社会保险定点、重点专科建设、职称评定、学术地位、医院评审等方面对所有医疗机构同等对待的政策措施。完善医师多点执业政策，改革医师执业注册制度。完善医疗资源规划调控方式，加快社会办医发展。”
2019 年 6 月 12 日，中华人民共和国国家卫生健康委员会医政医管局发布《关于
印发促进社会办
