股票简称：向日葵 股票代码：300111 上市地点：深圳证券交易所
浙江向日葵光能科技股份有限公司
重大资产购买
暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
交易对方名称 住所及通讯地址
向日葵投资 浙江省绍兴市柯桥区柯桥创意路199号1幢104室-13
独立财务顾问
签署日期：二〇一九年五月
公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及其摘要中财务会计报告真实、准确、完整。
本次资产重组的交易对方已出具承诺函，保证其为本次资产重组所提供的有关文件、资料等信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
本次资产重组的生效和完成尚需取得有关审批机关的批准和核准。审批机关对于本次资产重组相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次资产重组完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次资产重组引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
交易对方声明
本次交易的交易对方已出具承诺函，承诺向上市公司及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专项服务的中介机构提供本次交易的相关信息和文件，并保证所提供信息的真实性、准确性和完整性。交易对方愿意对违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出承担个别和连带的法律责任。
中介机构承诺
独立财务顾问浙商证券股份有限公司，法律顾问国浩律师（杭州）事务所，审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙），资产评估机构天源资产评估有限公司（以下合称“中介机构”）承诺：保证为本次向日葵重大资产购买出具的文件内容真实、准确、完整，如重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且中介机构未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
修订说明
本公司已于2019年4月29日公告了《浙江向日葵光能科技股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》。
2019年5月10日，深圳证券交易所向本公司下发了《关于对浙江向日葵光能科技股份有限公司的重组问询函》（创业板非许可类重组问询函[2019]第12号，以下简称“《重组问询函》”）。
根据《重组问询函》的要求，结合本公司及标的公司在审核期间发生的情况，本公司对本报告书相关内容进行了修订、补充及完善。现将更新、修订的主要内容说明如下：
一、“第一章本次交易概况”之“三、本次交易具体方案”之“（三）交易对方的业绩承诺及利润补偿安排”补充披露了“2、本次交易业绩承诺的可实现性”。
二、“第二章交易各方基本情况”之“一、上市公司基本情况”补充披露了“(三）最近六十个月控制权变动情况”、“（六）上市公司最近三年主营业务发展情况”及“（七）上市公司主要财务指标”。
三、“第三章交易标的情况”之“三、产权及控制关系、人员构成及核心技术人员”之“（四）人员情况”补充披露了“5、标的公司与核心技术人员签署的竞业限制止协议的具体内容，以及为保持相关人员稳定拟采取的措施”。
四、“第三章交易标的情况”之“六、贝得药业主营业务概况”之“（二）与业务相关的资质及荣誉”补充披露了“（2）我国台湾地区和印度的资质认证续期程序及截至目前的进展情况”和“（3）结合标的公司在印度的销售收入和利润占比，对印度资质认证无法续展对标的公司盈利能力的影响分析”。
五、“第四章标的公司评估情况”之“四、贝得药业的评估情况”之“（二）收益法评估情况”之“5、销售费用的预测”补充披露了“（2）销售费用预测的合理性和充分性”。
六、“第五章本次交易合同的主要内容”补充披露了《<股权转让协议>之
补充协议一》及《<利润补偿协议>之补充协议一》的约定，并根据协议内容相应修订了“重大事项提示”及“第一章本次交易概况”的相关内容。
七、“第七章管理层讨论与分析”之“三、标的公司最近两年财务状况及盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”补充披露了“2、毛利及毛利率”及“3、销售费用”。
八、“第十章风险因素”之“二、与标的公司经营相关的风险”补充披露了“（一）拉西地平分散片销售价格及毛利率下降的风险”。
目录
公司声明.......................................................................................................................................... 1
交易对方声明.................................................................................................................................. 2
中介机构承诺.................................................................................................................................. 3
修订说明.......................................................................................................................................... 4
目录.................................................................................................................................................. 6
释义.................................................................................................................................................. 9
重大事项提示................................................................................................................................ 12
一、本次交易方案概述 ............................................................................................................. 12
二、标的资产的评估与定价 ..................................................................................................... 12
三、本次重组的对价支付方式 ................................................................................................. 13
四、业绩承诺与补偿................................................................................................................. 14
五、过渡期期间损益安排 ......................................................................................................... 14
六、标的公司滚存未分配利润安排 ......................................................................................... 14
七、本次交易的合规情况 ......................................................................................................... 15
八、本次交易对上市公司影响的简要介绍 ............................................................................. 16
九、本次交易已履行和尚需履行的决策程序及报批程序 ..................................................... 18
十、交易各方重要承诺 ............................................................................................................. 19
十一、本次交易对中小投资者权益保护的安排 ..................................................................... 28
十二、独立财务顾问的保荐机构资格 ..................................................................................... 32
重大风险提示................................................................................................................................ 33
一、与本次交易相关的风险 ..................................................................................................... 33
二、与标的公司经营相关的风险 ............................................................................................. 35
三、股价波动的风险......................................................
