证券代码：300080 股票简称：易成新能 上市地点：深圳证券交易所
河南易成新能源股份有限公司
HenanYichengNewEnergyCo.,Ltd.
(注册地址：中国河南省开封市精细化工产业园区）
重大资产出售暨关联交易报告书
（草案）（修订稿）
交易对方名称：中国平煤神马能源化工集团有限责任公司
住所及通讯地址：河南省平顶山市矿工中路21号院
独立财务顾问
签署日期：二零一八年六月
声明
一、公司及全体董事、监事、高级管理人员声明
公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺并保证本报告书及其摘要的内容真实、准确、完整，并对报告书中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让公司全体董事、监事、高级管理人员持有的公司股份。
本报告书所述事项并不代表中国证监会、深圳证券交易所对于本次重大资产重组相关事项的实质性判断、确认或批准。
本次交易完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责；投资者在评价公司本次交易时，除本报告书及其摘要内容以及与本报告书同时披露的相关文件外，还应认真考虑本报告书披露的各项风险因素。
投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或者其他专业顾问。
二、交易对方声明
本次重大资产出售的交易对方已出具承诺函，将及时向上市公司提供本次重组相关信息，保证为上市公司本次交易所提供信息的真实性、准确性和完整性，并保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将不转让在上市公司拥有权益的股份。
三、中介机构声明
本次交易的独立财务顾问国海证券股份有限公司承诺：如本次重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
法律顾问国浩律师（上海）事务所承诺：如本所针对本次重组交易出具的专业报告存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：如本所针对本次重组交易出具的专业报告存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
评估机构北京亚太联华资产评估有限公司承诺：如本公司针对本次重组交易出具的专业报告存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本所未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
释义
在本报告书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
一、一般释义
本草案/草案 指《河南易成新能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报
告书》（草案）
本公司/公司/上市公司/易指河南易成新能源股份有限公司
成新能
新大新材 指本公司更名前之股份有限公司，河南新大新材料股份有限公
司
交易对方/中国平煤神马集指本公司控股股东，中国平煤神马能源化工集团有限责任公司团
平煤集团 指平顶山煤业（集团）有限责任公司，中国平煤神马集团前身
之一
神马集团 指中国神马集团有限责任公司，中国平煤神马集团前身之一
平煤股份 指平顶山天安煤业股份有限公司（601666），中国平煤神马集
团子公司
神马股份 指神马实业股份有限公司（600810），中国平煤神马集团子公
司
交易标的/标的资产/出售指易成新材100%的股权、新路标100%的股权
资产/拟出售资产
重大资产出售/本次交易/ 易成新能将其持有的晶硅片切割刃料业务相关的资产转让给本次重组/本次资产出售 指中国平煤神马集团，具体包括易成新材100%的股权、新路
标100%的股权
本次交易前，易成新能划转至其全资子公司易成新材的与晶
划转资产 指硅片切割刃料业务相关的资产和部分负债，具体以易成新能、
万盛新与易成新材分别签署的《资产划转协议》确认的资产
范围为准
《重大资产出售协议》、 易成新能与中国平煤神马集团签署的《河南易成新能源股份
协议 指有限公司与中国平煤神马能源化工集团有限责任公司之重大
资产出售协议》
易成新能与易成新材签署的《河南易成新能源股份有限公司
《资产划转协议》 指与平顶山易成新材料有限公司之资产划转协议》、万盛新与
易成新材签署的《开封万盛新材料有限公司与平顶山易成新
材料有限公司之资产划转协议》
《标的资产审计报告》 指大华会计师出具的《河南易成新能源股份有限公司拟出售资
产模拟审计报告》（大华审字[2018]008239号）
《上市公司备考审阅报指大华会计师出具的《河南易成新能源股份有限公司2017年度
告》 备考合并财务报表审阅报告》（大华审字[2018]008240号）
《标的资产评估报告》《/ 资指亚太联华出具的《河南易成新能源股份有限公司进行资产转
产评估报告》 让所涉及的拟转让资产评估报告》（亚评报字【2018】97号）
股东大会 指河南易成新能源股份有限公司股东大会
董事会 指河南易成新能源股份有限公司董事会
监事会 指河南易成新能源股份有限公司监事会
公司章程 指河南易成新能源股份有限公司章程
易成新材 指平顶山易成新材料有限公司，本次资产出售前本公司全资子
公司
新路标 指新疆新路标光伏材料有限公司，本次资产出售前本公司全资
子公司
恒锐新 指开封恒锐新金刚石制品有限公司，本公司全资子公司
万盛新 指开封万盛新材料有限公司，本公司全资子公司
中科易成 指上海中科易成新材料技术有限公司，易成新材控股子公司
海东贵强 指海东市贵强新材料有限公司，易成新材控股子公司
平煤隆基 指平煤隆基新能源科技有限公司，本公司控股子公司
华沐通途 指河南华沐通途新能源科技有限公司，本公司控股子公司
独立财务顾问/国海证券 指国海证券股份有限公司
法律顾问/国浩律师 指国浩律师（上海）事务所
审计机构/大华会计师 指大华会计师事务所（特殊普通合伙）
评估机构/亚太联华 指北京亚太联华资产评估有限公司
报告期/最近两年 指2016年度、2017年度
审计基准日/评估基准日/指2017年12月31日
基准日
交割日 指本次交易的标的资产过户至交易对方名下之日
过渡期 指自评估基准日次日起至交割日（含交割当日）止的期间
河南省国资委 指河南省人民政府国有资产监督管理委员会
发改委 指国家发展和改革委员会
能源局 指国家能源局
深交所/交易所 指深圳证券交易所
《公司法》 指《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指《中华人民共和国证券法》
《重组规定》 指《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》
《重组管理办法》 指《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证监会2016年9
月8日修订）
《上市规则》 指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《26号准则》 指《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号—
上市公司重大资产重组（2017年修订）》
《暂行规定》 指《关于加强与上市公司重组相关股票异常交易监管的
暂行规定》
《信息披露通知》 指《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》
（证监公司字[2007]128号）
《公司章程》 指《河南易成新能源股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指人民币元、万元、亿元
二、专业释义
碳化硅（SiC）又名金刚砂，是用石英砂、石油焦（或煤焦）、
碳化硅 指木屑（生产绿色碳化硅时需要加食盐）等原料通过电阻炉高
温冶炼而成
金刚石 指目前所知自然界中最硬的物质，化学成分C，是碳的同素3
异形体，旧莫氏硬度为10，密度3.52g/cm
晶硅片切割刃料/刃料 指以碳化硅为原材料，经过一系列加工形成的性能稳定、高纯
度、超精细的粉体
废砂浆是晶
