002998 深市 优彩资源

证券代码：002998          证券简称：优彩资源      公告编号：2020-001
            优彩环保资源科技股份有限公司

                上市首日风险提示公告

      本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，

  没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  经深圳证券交易所《关于优彩环保资源科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2020〕893号）同意，优彩环保资源科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，证券简称为“优彩资源”，证券代码为“002998”。公司首次公开发行的8,159.96万股股票将于2020年9月25日起上市交易。

  本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场风险及本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，在新股上市初期切记盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。

  现将有关事项提示如下：

  一、公司近期经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化，目前不存在未披露重大事项。

  二、经查询，公司、控股股东和实际控制人不存在应披露而未披露的重大事项，公司近期不存在重大对外投资、资产收购、出售计划或其他筹建阶段的重大事项。公司募集资金投资项目将按招股说明书披露的计划实施，未发生重大变化。
  三、本公司近期的发行价格为5.85元/股，对应的2019年摊薄后的市盈率为22.99倍（每股收益按照经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的2019年度归属于母公司所有者的净利润除以本次发行后的总股本计算），本公司发行市盈率高于行业平均市盈率，存在未来估值水平向行业平均市盈率回归，股价下跌给新股投资者带来损失的风险。本公司提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资。

  大华会计师事务所（特殊普通合伙）接受本公司的委托，审计了本公司2019年12月31日、2018年12月31日、2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019

  年度、2018年度、2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
  合并及母公司股东权益变动表，并出具了标准无保留意见审计报告（大华审字
  [2020]001262号）。公司报告期内合并报表主要数据如下：
（一）合并资产负债表主要数据

                                                                      单位：元

        项目            2019年12月31日          2018年12月31日          2017年12月31日

  资产总额                    1,397,100,491.23          1,308,681,040.12            878,148,917.79

  流动资产                      596,236,740.40            482,505,019.23            382,106,341.96

  非流动资产                    800,863,750.83            826,176,020.89            496,042,575.83

  负债总额                      560,725,483.84            559,764,266.76            245,793,425.74

  流动负债                      480,635,548.76            382,989,922.97            241,394,425.74

  非流动负债                    80,089,935. 08            176,774,343.79              4,399,000.00

  所有者权益                    836,375,007.39            748,916,773.36            632,355,492.05

  （二）合并利润表主要数据

                                                                      单位：元

            项目                2019年度              2018年度              2017年度

  营业总收入                      1,738,137,426.40        1,081,936,371.07          901,929,165.30

  营业利润                          101,962,221.12          105,336,764.85          91,234,305.95

  利润总额                          101,859,062.45          105,108,833.82          95,388,574.80

  净利润                            87,458,234.03          90,502,321. 31          80,982,028.88

  归属于母公司所有者的净

  利润                              87,458,234.03          90,502,321. 31          80,982,028.88

  扣除非经常性损益归属于

  母公司所有者的净利润              83,076,954.99          73,419,607. 41          69,444,163.50

  （三）合并现金流量表主要数据

                                                                      单位：元

                项目                    2019年度            2018年度          2017年度

  经营活动产生的现金流量净额              190,990,507.08      -29,238,345.03        19,966,721.50

  投资活动产生的现金流量净额              -22,836,676.09    -168,989,883.76        -77,513,768.74

  筹资活动产生的现金流量净额              -43,266,550.11      263,566,839.25        27,242,702.85

  汇率变动对现金及现金等价物的影响            90,451.83        530,314.06          -35,806.07

  现金及现金等价物净增加额                124,977,732.71      65,868,924.52        -30,340,150.46

  期末现金及现金等价物余额                259,922,655.66      134,944,922.95        69,075,998.43

  （四）主要财务指标

          财务指标            2019/12/31        2018/12/31        2017/12/31


流动比率（倍）                              1.24                  1.26                1.58

速动比率（倍）                              0.90                  0.85                1.09

资产负债率（合并）                        40.13%              42.77%            27.99%

资产负债率（母公司）                    37.66%              38.80%            11.44%

无形资产（土地使用权除外）

占净资产的比例                            0.12%                0.17%              0.24%

        财务指标              2019年度          2018年度        2017年度

总资产周转率（次）                          1.28                  0.99                1.12

应收账款周转率（次）                      19.04                11.34                7.95

存货周转率（次）                            9.63                  6.64                7.63

息税折旧摊销前利润（万元）            19,054.27            14,767.31          13,002.69

利息保障倍数（倍）                          6.23                  7.59              15.91

每股经营活动现金流量净额

（元）                                        0.78                -0.12                0.08

每股净现金流量（元）                        0.51                  0.27              -0.13

  四、公司财务报告截止日后主要经营状况

  本次财务报告审计截止日为2019年12月31日。本次财务报告审计基准日至本上市公告书签署日，公司经营状况正常，未发生重大变化导致公司经营业绩异常波动的重大不利因素。主要经营模式包括采购模式、销售模式等未发生重大变化，主要客户和供应商的构成以及税收政策和其他重大事项均未发生重大变化。

  公司2020年1-6月的财务报表未经审计，但已由大华会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，并出具了大华核字[2020]006343号审阅报告。根据已审阅数据，2020年1-6月，公司营业收入较2019年同期下降23.85%，归属于母公司股东的净利润同比增长200.08%，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润同比增长246.17%。发行人2020年1-6月收入较上年同期下降，原因主要为：一方面受新冠疫情影响导致下游客户停工时间较往年有所增加，再生有色涤纶短纤维销售数量较上年同期有所减少；另一方面，受石油价格下跌影响，原生纤维上游原料PTA、MEG价格大幅下降，导致公司产品及原材料市场价格均同比下降，综合导致公司营业收入及营业成本同比下降。公司2020年1-6月净利润较上年同期有所增长，主要原因是发公司低熔点纤维产品盈利水平较上年同期有所改善，同时涤纶非