002991 深市 甘源食品

          甘源食品股份有限公司

        2021 年度财务决算报告

  甘源食品股份有限公司委托天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司 2021 年度审计机构，经审计，天健会计师事务所出具了标准无保留意见《审计报告》（天健审【2022】3-328 号），现将 2021 年度财务决算情况报告如下：
    一、2021 年度经营成果

                                                                      单位：万元

            项目                2021 年        2020 年      变动额      变动率

 营业收入                        129,399.67    117,235.33    12,164.34      10.38%

 归属于上市公司股东的净利润        15,365.25      17,927.20    -2,561.95      -14.29%

 归属于上市公司股东的扣除非

 经常性损益的净利润                12,760.05      14,994.10    -2,234.05      -14.90%

 基本每股收益（元/股）                  1.65          2.25        -0.60      -26.67%

 稀释每股收益（元/股）                  1.65          2.25        -0.60      -26.67%

 加权平均净资产收益率                10.68%        19.53%      -8.85%

  报告期内公司实现营业收入 129,399.67 万元，较上年同期增长 12,164.34 万元，同比增长 10.38%；实现归属于上市公司股东的净利润 15,365.25 万元，较上年同期减少 2,561.95 万元，同比降低 14.29%；实现归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润 12,760.05 万元，较上年同期降低 14.90%。

  （一）主营业务收入情况


                                                            单位：吨/万元

                      2021 年                  2020 年              增长率

  产品类别    销售数量  主营业务收入  销售数量  主营业务收  数量增  金额增
                （吨）      （万元）      （吨）    入（万元）    长率    长率

 青豌豆系列    15,654.57      33,211.97    15,469.03    31,236.48  1.20%  6.32%

 瓜子仁系列    10,662.70      23,378.93    12,230.37    25,299.02  -12.82%  -7.59%

 蚕豆系列      9,523.73      20,799.80    10,768.77    22,255.24  -11.56%  -6.54%

  综合果仁及                                5,820.12    20,565.91

 豆果系列        6,777.65      29,515.10                            16.45%  43.51%

 其他系列      9,174.51      22,037.28    7,621.34    17,512.01  20.38%  25.84%

 总计          51,793.16      128,943.08    51,909.63    116,868.66  -0.22%  10.33%

  报告期内公司实现主营业务收入 128,943.08 万元，较上年同期增长 12,074.42 万元，同比增长 10.33%。

  （二）主营业务成本及毛利率情况

  （1）包含物流费用的营业成本情况

                                                              单位：万元

                            2021 年                            2020 年

  产品类别    主营业务    主营业务  毛利率    主营业务    主营业务    毛利率
                  收入        成本                  收入        成本

 青豌豆系列      33,211.97    18,410.66  44.57%    31,236.48  16,563.17    46.97%

 综合果仁及豆

 果系列          29,515.10    21,812.72  26.10%    20,565.91  14,054.62    31.66%

 瓜子仁系列      23,378.93    14,375.42  38.51%    25,299.02  14,695.19    41.91%

 其他系列        22,037.28    17,292.48  21.53%    17,512.01  12,103.39    30.89%

 蚕豆系列        20,799.80    12,084.08  41.90%    22,255.24  12,821.50    42.39%

 合计          128,943.08    83,975.36  34.87%    116,868.66  70,237.87    39.90%

  （2）不包含物流费用的营业成本情况


                                                              单位：万元

                            2021 年                            2020 年

  产品类别    主营业务    主营业务  毛利率    主营业务    主营业务  毛利率

                  收入        成本                  收入        成本

 青豌豆系列      33,211.97  17,224.23    48.14%    31,236.48  16,563.17  46.97%

 综合果仁及豆

 果系列          29,515.10  20,667.51    29.98%    20,565.91  14,054.62  31.66%

 瓜子仁系列      23,378.93  13,518.73    42.18%    25,299.02  14,695.19  41.91%

 其他系列        22,037.28  16,337.85    25.86%    17,512.01  12,103.39  30.89%

 蚕豆系列        20,799.80  11,282.17    45.76%    22,255.24  12,821.50  42.39%

 合计            128,943.08  79,030.49    38.71%    116,868.66  70,237.87  39.90%

  新收入准则应用指南指出，企业在所销售商品控制权转移之前发生的运输活动通常不构成单项履约义务，属于企业为了履行合同而从事的必要活动，相关成本应当作为合同履约成本，摊销时计入主营业务成本或其他业务成本科目，在营业成本项目列报。2021 年主营业务成本金额剔除物流成本 4,944.87 万元,综合毛利
率较 2020 年同比下降 1.19 个百分点，主要原因为：2021 年主要
原料棕榈油采购成本价有所上升导致。

  （3）费用情况

                                                              单位：万元

                2021 年              2020 年        同比增

  项目      金额    占营收    金额    占营收    减        重大变动说明

                        比                  比

                                                              由于执行新收入准则，

                                                              原计入销售费用的物

 销售费用    20,784.33  16.06%  20,490.39  17.48%    1.43%  流快递费 4,944.87 万

                                                              元调整计入主营业务

                                                              成本，剔除此因素后，

                                                              同期销售费用增长


                                                              5,238.82 万元，同比增
                                                              长 25.57%，主要系本
                                                              期梯媒广告投放(1,600
                                                              万)、电商直播费用、
                                                              商超费用及市场费用
                                                              等各项投入增加所致

管理费用                                                      主要系本期薪酬及福
            5,906.83    4.56%    4,477.34    3.82%  31.93%  利增加所致

                                                              主要系本期收到的及
财务费用      -999.58  -0.77%      -190    -0.16%  -426.09%  计提的募集资金利息