北京元隆雅图文化传播股份有限公司
2021 年度财务决算报告
北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务决算
工作已经完成，现汇报如下：
一、2021 年度经营成果
指标 2021 年度 2020 年度 变动额 变动率
营业收入（万元） 228,582.35 199,045.29 29,537.06 14.84%
利润总额（万元） 15,684.25 20,697.26 -5,013.01 -24.22%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 11,558.58 16,313.63 -4,755.05 -29.15%
基本每股收益（元） 0.53 0.75 -0.22 -29.33%
平均净资产收益率 13.66% 21.61% -7.95%
2021年，公司营业收入较2020年上升29,537.06万元，增幅14.84%，归属于母公司所有者的净利润较2020年下降4,755.05万元，降幅29.15%。收入增长利润下降的原因主要是公司不断加大研发及供应链管理费用投入，以增强创意设计等核心竞争力，导致相应的职工薪酬、股权激励等费用支出增加较大。另外，布局的IP等未来能带来公司业务长期增长的创新业务还需进一步的培育，尚未达到预期。具体说明如下：
1、收入上升原因：
收入分类（万元） 2021 年度 2020 年度 变动额 变动率
礼赠品（促销品） 99,649.71 113,745.82 -14,096.11 -12.39%
促销服务 32,389.06 22,732.34 9,656.72 42.48%
新媒体营销服务 73,688.84 53,904.69 19,784.15 36.70%
贵金属及特许纪念品 22,617.38 8,430.60 14,186.78 168.28%
出租收入 237.34 231.84 5.50 2.37%
合计 228,582.33 199,045.29 29,537.04 14.84%
（1） 受益于北京2022冬奥会的举办，北京冬奥会特许纪念品和贵金属收入增
加14,186.78万元，增幅168.28%，增长较大。
（2）谦玛网络新媒体营销服务收入增加19,784.15万元，增幅37.70%，增长较
大。
2、净利润下降原因
项 目 2021 年度 2020 年度 变化 变化率
毛利额（万元） 49,775.29 44,292.72 5,482.57 12.38%
毛利率 21.78% 22.25% -0.48%
销售费用（万元） 17,040.78 9,408.52 7,632.26 81.12%
管理费用（万元） 6,941.16 4,863.29 2077.87 42.73%
研发费用（万元） 9,996.76 8,684.90 1311.86 15.11%
财务费用（万元） 828.49 512.59 315.90 61.63%
（1）与去年同期相比，本期整体毛利率变化不大，毛利额上升12.38%，主要是由于上述收入增加所致。
（2）本期销售费用增加，主要是由于特许贵金属收入增加渠道手续费相应增加，以及职工薪酬、股权激励费用增加所致。
（3）本期管理费用较同期增加，主要为职工薪酬增加所致。
（4）本期研发费用较同期增加，主要为公司继续加大礼赠品创意设计、新媒体营销研发投入、冬奥产品开发投入和“元隆有品”电商平台开发投入等，相应创意设计、产品设计开发、IT及数字化营销人员增加、薪酬增加所致。
（5）本期财务费用增加315.90万元，主要由于收入增加、冬奥产品备货增加，资金需求量增大，相应贷款利息费用及贴现费用增加所致。
二、2021 年度财务状况
（一）资产分析
报告期内公司主要资产构成情况：
单位：万元
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目 金额 比例 金额 比例
货币资金 43,391.96 24.61% 37,603.63 25.84%
交易性金融资产 0.00 0.00% 2,000.00 1.37%
应收票据 273.41 0.16% 171.40 0.12%
应收账款 69,681.57 39.52% 54,082.27 37.17%
预付款项 13,760.45 7.80% 8,933.61 6.14%
其他应收款 1,371.35 0.78% 1,375.80 0.95%
存货 17,692.93 10.03% 12,888.01 8.86%
一年内到期的非流动资产 277.65 0.16% 0.00 0.00%
其他流动资产 3,153.92 1.79% 4,965.45 3.41%
流动资产合计 149,603.24 84.84% 122,020.17 83.86%
长期应收款 211.15 0.12% 0.00 0.00%
长期股权投资 121.92 0.07% 119.37 0.08%
其他权益工具投资 1,523.00 0.86% 1,500.00 1.03%
投资性房地产 1,482.80 0.84% 1,553.58 1.07%
固定资产 1,493.54 0.85% 1,309.74 0.90%
使用权资产 3,054.05 1.73% 0.00 0.00%
无形资产 1,305.16 0.74% 1,518.86 1.04%
商誉 17,066.59 9.68% 17,066.59 11.73%
长期待摊费用 261.74 0.15% 169.22 0.12%
递延所得税资产 217.79 0.12% 243.80 0.17%
非流动资产合计 26,526.59 15.16% 23,481.16 16.14%
资产总计 176,129.83 100.00% 145,501.33 100.00%
1、货币资金
货币资金期末余额 43,391.96 万元，较上年增加 5,788.33 万元，增幅 15.39%，
主要是由于销售回款较大所致。
2、应收账款
应收账款余额较上年增加 15,599.30 万元，增幅 28.84%，变化较大主要因为年
末业务量增加较大所致。
报告期内，公司应收账款账龄情况如下：
单位：万元
账龄 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
6 个月以内 67,572.56 96.32% 52,896.98 97.37%
7-12 个月 2,006.79 2.86% 1,074.75 1.98%
1 至 2 年 493.31 0.70% 270.17 0.50%
2 至 3 年 3.12 0.00% 1.23 0.00%
3 年以上 83.75 0.12% 82.86 0.15%
应收账款总额 70,159.53 100.00% 54,325.98
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