证券代码：002788 证券简称：鹭燕医药 公告编号：2019-066
鹭燕医药股份有限公司
关于 2019 年度配股公开发行证券摊薄即期回报的风
险提示及填补措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次配股公开发行证券（以下简称“配股”）对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，现就即期回报摊薄对公司主要财务指标的影响及公司采取的填补措施具体如下：
一、本次配股对公司主要财务指标的影响
（一）假设条件
1、宏观经济环境、行业发展状况及公司经营环境等方面没有发生重大变化。
2、本次发行前公司总股本为 326,830,440 股，本次配股按照每 10 股配售不超过 2 股的
比例向全体股东配售，本次发行股份数量为不超过 65,366,088 股（最终发行的股份数量以经中国证监会核准后实际发行的股份数量为准），按发行数量上限进行测算，本次发行完成后公司总股本将增至 392,196,528 股。
3、本次发行募集资金总额预计不超过人民币 35,000.00 万元，不考虑发行费用影响，
且未考虑募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
4、假设本次配股发行于 2020 年 3 月末实施完毕，该时间仅用于测算本次配股发行摊薄
即期回报对公司财务指标的影响，最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准。
5、在预测公司总股本时，以本次配股发行前总股本 326,830,440 股为基础，仅考虑本
次配股发行股票的影响，不考虑其他因素（如资本公积金转增股本、股票股利分配、股权激励、股份回购等）导致公司总股本发生的变化。
6、以公司 2018 年度归属于母公司所有者净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所
有者净利润为基础，假设公司 2019 年度归属于母公司所有者净利润和扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者净利润在此基础上分别增长 20%和 40%；公司 2020 年度归属于母公司所
有者净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润在 2019 年基础上分别同比增
长 10%和增长 30%进行测算。（此假设仅用于计算本次发行对主要指标的影响，不代表公司对
2019 年、2020 年经营情况及趋势的判断）。
7、未考虑公司现金分红的影响。
8、未考虑其他不可抗力因素对公司生产经营及财务状况的影响。
上述盈利预测仅为测算本次配股公开发行证券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影
响，不代表公司对 2019 年和 2020 年的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据
此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
基于上述假设前提，公司测算了不同盈利假设情形下本次配股公开发行证券摊薄即期回
报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
2018 年度/2018 2019 年度/2019 2020 年度/2020 年 12 月 31 日
项目
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 不考虑本次发行 考虑本次发行
情形一：2019 年归属于母公司所有者的净利润同比 2018 年增长 20%；2020 年归属于母公司所有者的净
利润同比 2019 年增长 30%
归属于母公司股东的净利润
180,324,647.17 216,389,576.60 281,306,449.59 281,306,449.59
（元）
扣除非经常性损益后归属于
176,361,814.93 211,634,177.92 275,124,431.29 275,124,431.29
母公司股东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.55 0.66 0.86 0.75
稀释每股收益（元/股） 0.55 0.66 0.86 0.75
扣除非经常性损益后基本每
0.54 0.65 0.84 0.73
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每
0.54 0.65 0.84 0.73
股收益（元/股）
扣除非经常性损益前加权平 11.99% 13.04% 14.86% 13.05%
2018 年度/2018 2019 年度/2019 2020 年度/2020 年 12 月 31 日
项目
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 不考虑本次发行 考虑本次发行
均净资产收益率
扣除非经常性损益后加权平
11.72% 12.76% 14.53% 12.76%
均净资产收益率
情形二：2019 年归属于母公司所有者的净利润同比 2018 年增长 20%；2020 年归属于母公司所有者的净
利润同比 2019 年增长 10%
归属于母公司股东的净利润
180,324,647.17 216,389,576.60 238,028,534.26 238,028,534.26
（元）
扣除非经常性损益后归属于
176,361,814.93 211,634,177.92 232,797,595.71 232,797,595.71
母公司股东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.55 0.66 0.73 0.63
稀释每股收益（元/股） 0.55 0.66 0.73 0.63
扣除非经常性损益后基本每
0.54 0.65 0.71 0.62
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每
0.54 0.65 0.71 0.62
股收益（元/股）
扣除非经常性损益前加权平
11.99% 13.04% 12.72% 11.15%
均净资产收益率
扣除非经常性损益后加权平
11.72% 12.76% 12.44% 10.91%
均净资产收益率
情形三：2019 年归属于母公司所有者的净利润 2019 年同比 2018 年增长 40%；2020 年归属于母公司所
有者的净利润同比 2019 年增长 30%
归属于母公司股东的净利润
180,324,647.17 252,454,506.04 328,190,857.85 328,190,857.85
（元）
扣除非经常性损益后归属于
176,361,814.93 246,906,540.90 320,978,503.17 320,978,503.17
母公司股东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.55 0.77 1.00 0.87
稀释每股收益（元/股） 0.55 0.77 1.00 0.87
2018 年度/2018 2019 年度/2019 2020 年度/2020 年 12 月 31 日
项目
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 不考虑本次发行 考虑本次发行
扣除非经常性损益后基本每
0.54 0.76 0.98 0.85
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每
0.54 0.76 0.98 0.85
股收益（元/股）
扣除非经常性损益前加权平
11.99% 15.06% 16.81% 14.82%
均净资产收益率
扣除非经常性损益后加权平
11.72% 14.72% 16.44% 14.49%
均净资产收益率
情形四：2019 年归属于母公司所有者的净利润 2019 年同比 2018 年增长 40%；2020 年归属于母公司所
有者的净利润同比 2019 年增长 10%
归属于母公司股东的净利润
180,324,647.17 252,454,506.04 277,699,956.64 277,699,956.64
（元）
扣除非经常性损益后归属于
176,361,814.93 246,906,540.90 271,597,194.99 271,597,194.99
母公司股东的净利润
