证券代码：002758 证券简称：华通医药 公告编号：2017-036号
浙江华通医药股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及填补措施（第二次修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等文件的有关规定，公司就本次非公开发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司每股收益的影响
（一）影响分析的假设条件
以下假设仅为测算本次发行对公司每股收益的影响，不代表公司对2017年
经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
1、假设本次发行于2017年年底完成。假设本次发行股票数量为3,456.52万
股（此假设仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响，不代表公司对于本次发行实际完成时间和发行股票数量的判断，最终应以经中国证监会核准的发行股份数量和实际发行完成时间为准）；
2、假设宏观经济环境、证券行业情况没有发生重大不利变化，公司经营环境未发生重大不利变化；
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3、公司2016年实现的归属于上市公司普通股股东的净利润为4,015.52万元，
公司2016年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润（扣除非经常性损益
后）为3,816.24万元，出于谨慎性，假设公司2017年度实现的归属于上市公司普
通股股东的净利润和归属于上市公司普通股股东的净利润（扣除非经常性损益后）与2016年度持平、较2016年度增长10%、较2016年度增长20%三种情形。（该数仅为测算本次发行对公司的影响，不代表公司2017年实际经营情况）。4、2017年3月22日公司第三届董事会第三次会议，2017年4月13日公司2016年度股东大会审议通过《关于公司 2016年度利润分配及资本公积金转赠股本预案的议案》，本次权益分派已于2017年5月12日实施完毕，实施完成后公司总股本为210,000,000股。为了保证测算结果的可比性，2016年股本数量进行了追溯调整。
5、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如财务费用、投资收益）的影响。
（二）对公司每股收益影响基于上述假设情况，公司测算了本次发行对公司每股收益的影响如下：
假设1：假设公司2017 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润与2016年持平：
项目 2016年度 2017年度
发行前 发行后
普通股股数（万股） 21,000.00 21,000.00 24,456.52
当年实现的归属于上市公司普通
股股东的净利润（万元） 4,015.52 4,015.52 4,015.52
当年实现的归属于上市公司普通
股股东的净利润（扣除非经常性
损益后）（万元） 3,816.24 3,816.24 3,816.24
基本每股收益（元/股） 0.19 0.19 0.16
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.19 0.16
基本每股收益（扣除非经常性损
益后） 0.18 0.18 0.16
稀释每股收益（扣除非经常性损
益后） 0.18 0.18 0.16
假设2：假设公司2017年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和
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扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2016 年度增长
10%：
2017年度
项目 2016年度
发行前 发行后
普通股股数（万股） 21,000.00 21,000.00 24,456.52
当年实现的归属于上市公司普通 4,015.52 4,417.07 4,417.07
股股东的净利润（万元）
当年实现的归属于上市公司普通
股股东的净利润（扣除非经常性 3,816.24 4,197.86 4,197.86
损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.19 0.21 0.18
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.21 0.18
基本每股收益（扣除非经常性损 0.18 0.20 0.17
益后）
稀释每股收益（扣除非经常性损 0.18 0.20 0.17
益后）
假设3：假设公司2017年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2016 年度增长
20%：
2017年度
项目 2016年度
发行前 发行后
普通股股数（万股） 21,000.00 21,000.00 24,456.52
当年实现的归属于上市公司普通 4,015.52 4,818.62 4,818.62
股股东的净利润（万元）
当年实现的归属于上市公司普通
股股东的净利润（扣除非经常性 3,816.24 4,579.49 4,579.49
损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.19 0.23 0.20
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.23 0.20
基本每股收益（扣除非经常性损 0.18 0.22 0.19
益后）
稀释每股收益（扣除非经常性损 0.18 0.22 0.19
益后）
二、本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示
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本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本将增加。虽然公司将合理有效使用本次发行所募集资金，但是募投项目产生效益需要一定的时间。根据上述测算，本次发行可能导致公司发行当年每股收益较上年出现下降的情形，本次非公开募集资金到位当年公司的即期回报存在短期内被摊薄的风险。敬请广大投资者注意投资风险。
同时，在测算本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，公司对2017年归属
于上市公司普通股股东净利润及扣除非经常性损益后归属上市公司普通股股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、本次发行募集资金的必要性、合理性及与公司现有业务相关性的分析本次发行募集资金投资项目符合国家相关的产业政策以及公司发展战略方向，具有较好的经济效益，有利于公司综合实力的进一步提升，市场竞争能力和抗风险能力的进一步增强。
（一）本次发行的必要性及合理性
1、“年产1000吨中药配方颗粒生产线项目”的建设将充分发挥技术领先优势与人才优势，提升技术水平，购置先进的技术装备，采用规模化生产经营，提升企业市场竞争力。在国家政策大力支持的背景下，中药配方颗粒具有广阔的市场前景，公司是浙江省中药配方颗粒试点生产企业，具有较高的品牌优势和技术优势，该项目实施充分利用本地优势资源，大力开发中药配方颗粒产品，促进企业可持续性发展，有助于企业做大做强。
2、“年产10000吨中药饮片扩建项目”具有良好的实施前景，行业发展迅速，未来市场空间广阔，公司具有生产和技术优势，通过扩建，全库实现温湿度控制，满足中药饮片无硫工艺产品的长时间质量稳定储存，提升中药饮片质量。
3、“技术研发中心项目”建设完成后将进一步完善景岳堂药业的办公及科研基础设施建设，改善办公条件、提高科研质量，加速科研成果向生产建设的转化，对提高公司的科研能力有着十分重要的意义。
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综上，本次非公开发行既是公司保障项目正常实施的需要，也有助于增强公司的资金实力，募集资金的用途合理、可行，符合公司及全体股东的利益。
（二）本次募投项目与公司现有业务的关系及公司从事募投项目在人员、技术、
