青海互助天佑德青稞酒股份有限公司
2023 年度财务决算报告
2023 年公司紧紧围绕董事会制定的年度经营计划开展工作，进一步落实精细化管理的措施，加强募投项目的建设管理。现将 2023 年财务决算的有关情况汇报如下：
一、2023 年度公司财务报告的审计情况
（一）公司 2023 年财务报告已经大信会计事务所（特殊普通合伙）审计并出具了大信审字[2024]第 1-01376 号标准无保留意见的审计报告。
（二）主要财务数据和指标：
项目 2023 年度 2022 年度 同比增减率
营业收入（万元） 121,015.82 97,987.45 23.50%
利润总额（万元） 14,508.82 10,580.72 37.13%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 8,958.13 7,568.49 18.36%
经营活动产生的现金流量净额（万元） 10,389.37 -333.62 3,214.13%
基本每股收益（元） 0.1896 0.1602 18.35%
稀释每股收益（元） 0.1889 0.1602 17.92%
总资产（万元） 332,818.65 319,758.99 4.08%
归属于上市公司股东的所有者权益（万元） 282,209.29 275,804.81 2.32%
2023 年末公司资产总额 332,818.65 万元，比上年增加 13,059.66 万元，增
长率为 4.08%；归属于上市公司股东的所有者权益为 282,209.29 万元，比上年增加 6,404.48 万元，增长率为 2.32%。资产规模增长的主要原因为存货、货币资金等流动资产增加所致；所有者权益增长的原因为 2023 年度生产经营积累所致。二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）2023 年末资产及负债情况：
单位：万元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 同比增减率
货币资金 52,417.25 49,918.65 5.01%
应收账款 2,317.91 2,606.89 -11.09%
预付款项 1,420.18 2,684.93 -47.11%
其他应收款 923.99 245.50 276.37%
存货 134,683.07 123,089.47 9.42%
其他流动资产 336.73 623.16 -45.96%
流动资产合计 192,099.11 179,168.60 7.22%
长期股权投资 549.78 322.38 70.54%
投资性房地产 6,746.79 6,308.06 6.96%
固定资产 104,392.31 106,395.59 -1.88%
在建工程 4,353.73 2,438.40 78.55%
生产性生物资产 2,141.45 1,796.07 19.23%
使用权资产 2,357.14 2,431.63 -3.06%
无形资产 14,797.72 15,194.97 -2.61%
长期待摊费用 2,953.88 3,239.80 -8.83%
递延所得税资产 1,576.62 2,170.52 -27.36%
其他非流动资产 850.11 292.97 190.17%
非流动资产合计 140,719.53 140,590.39 0.09%
资产总计 332,818.65 319,758.99 4.08%
短期借款 10,004.37 10,004.58 0.00%
应付账款 10,225.32 12,604.67 -18.88%
合同负债 8,104.95 5,815.25 39.37%
应付职工薪酬 4,125.48 3,582.72 15.15%
应交税费 2,845.68 2,548.65 11.65%
其他应付款 11,232.09 4,803.47 133.83%
一年内到期的非流动负债 620.85 616.91 0.64%
其他流动负债 1,051.92 755.46 39.24%
流动负债合计 48,210.66 40,731.71 18.36%
长期借款 947.38 941.14 0.66%
租赁负债 1,510.90 1,947.24 -22.41%
递延收益 1,818.87 2,532.82 -28.19%
非流动负债合计 4,277.16 5,421.19 -21.10%
负债合计 52,487.82 46,152.90 13.73%
主要变动原因：
1、预付款项 1,420.18 万元，较上年期末下降 47.11%，主要原因系电商业
务预付货款减少所致。
2、其他应收款 923.99 万元，较上年期末增长 276.37%，主要原因系应收保
证金增加所致。
3、其他流动资产 336.73 万元，较上年期末下降 45.96%，主要原因系预交
所得税减少所致。
4、长期股权投资 549.78 万元，较上年期末增长 70.54%，主要原因系本报
告期向联营企业中酒连锁支付投资款所致。
5、在建工程 4,353.73 万元，较上年期末增长 78.55%，主要原因系 1.73 万
吨优质青稞原酒陈化老熟技改项目投入所致。
6、其他非流动资产 850.11 万元，较上年期末增长 190.17%，主要原因系预
付酿造生产线设备所致。
7、合同负债 8,104.95 万元，较上年期末增长 39.37%，主要原因系本报告
期末收款、发货时间差导致预收货款增加。
8、其他应付款 11,232.09 万元，较上年期末增长 133.83%万元，主要原因
系本报告期内实施限制性股票激励计划，股票尚未解锁。
9、其他流动负债 1,051.92 万元，较上年期末增长 39.24%，主要原因系预
收货款增加，与预收款项相关的待转销项税相应增加。
（二）2023 年所有者权益情况
单位：万元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 同比增减率
股本 48,200.30 47,256.30 2.00%
资本公积 130,003.61 123,871.30 4.95%
其他综合收益 -92.88 -19.58 -374.36%
减：库存股 6,721.28
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