上海新时达电气股份有限公司
2023 年度财务决算报告
上海新时达电气股份有限公司(以下简称“公司”)严格按照会计准则、法律法规要求进行财务核算,2023 年度财务报表已经立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了立信中联审字[2024]D-0010 号标准无保留意见的审计报告。现将 2023 年度财务决算报告情况汇报如下:
一、主要经济指标完成情况及经营业绩
财务指标 2023 年 2022 年 同比增减
营业收入(万元) 338,745.31 309,729.60 9.37%
综合毛利率(%) 18.05% 17.41% 0.64%
营业利润(万元) -37,761.57 -100,456.98 62.41%
净利润(万元) -37,889.94 -105,977.59 64.25%
归属于母公司所有者的净利润(万元) -37,903.39 -105,701.96 64.14%
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润(万元) -52,498.29 -104,251.36 49.64%
经营活动产生的现金流量净额(万元) 16,006.94 -28,897.40 155.39%
资产负债率(%) 64.20% 68.27% -4.07%
基本每股收益(元/股) -0.57 -1.61 64.60%
归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) 2.32 2.89 -19.72%
加权平均净资产收益率(%) -22.15% -43.31% 21.16%
注:本表财务指标系采用公式计算,由于小数保留位数原因,同比增减与交易所报送系统计算的同比增减有差异。
二、经营成果分析
单位:万元
项目 2023 年 2022 年 同比增减 增减达到 30%
的原因
营业收入 338,745.31 309,729.60 9.37%
综合毛利率 18.05% 17.41% 0.64%
税金及附加 2,026.71 1,349.46 50.19% 注 1
财务费用 5,702.76 8,219.04 -30.62% 注 2
减值损失 41,542.90 85,971.12 -51.68% 注 3
投资收益 13,156.71 763.41 1623.42% 注 4
所得税费用 95.77 3,111.46 -96.92%
净利润 -37,889.94 -105,977.59 64.25%
注(1):主要系收入上升导致的税金及附加增加所致;
注(2):主要系 2022 年全年计提购买控股子公司少数股权产生的资金占用利息,2023 年仅计提 4 个
月,导致财务费用下降;
注(3):主要系上期确认了较大金额的商誉减值准备及存货减值准备所致;
注(4):主要系本期确认了处置子公司股权产生的投资收益。
三、财务状况分析
(1)资产构成情况分析
单位: 万元
项目 2023 年末 占 2023 年末 2022 年末 同比增减 同比增减
总资产的比例 达到 30%的原因
货币资金 52,944.44 12.37% 133,080.62 -60.22% 注 1
应收账款 100,949.78 23.59% 80,926.78 24.74%
应收款项融资 33,205.56 7.76% 39,741.10 -16.45%
存货 107,915.66 25.22% 150,974.59 -28.52%
持有待售资产 - - 32,630.26 -100.00% 注 2
长期股权投资 11,074.38 2.59% 11,298.85 -1.99%
固定资产 51,617.65 12.06% 53,863.77 -4.17%
使用权资产 8,865.50 2.07% 3,998.16 121.74% 注 3
无形资产 16,954.70 3.96% 18,765.95 -9.65%
商誉 11,340.80 2.65% 38,424.64 -70.49% 注 4
注(1):主要系 2023 年支付股权转让款项所致;
注(2):系处置子公司股权所致;
注(3):系将年份较长的租赁确认为使用权资产所致;
注(4):系本年大额计提商誉减值所致。
(2)负债构成情况分析
单位: 万元
占 2023 年末 同比增 同比增减
项目 2023 年末 总负债的比 2022 年末 减 达到 30%的
例 原因
短期借款 66,036.07 24.04% 155,104.71 -57.42% 注 1
应付票据 6,446.49 2.35% 23,257.27 -72.28% 注 2
应付账款 61,299.42 22.31% 58,087.26 5.53%
合同负债 45,586.34 16.59% 35,520.80 28.34%
应付职工薪酬 7,389.30 2.69% 8,309.12 -11.07%
应交税费 6,546.89 2.38% 4,580.07 42.94% 注 3
其他应付款 13,228.91 4.82% 32,874.58 -59.76% 注 4
一年内到期的非流 注 5
动负债 2,526.43 0.92% 75,260.66 -96.64%
长期借款 51,358.00 18.69% 0.00 - 注 6
租赁负债 7,740.62 2.82% 3,067.24 152.36% 注 7
注(1):主要系公司结合实际经营情况归还多余借款所致;
注(2):2023 年回款大幅度回升,现金流有所改善,本期开出汇票金额大幅降低所致;
注(3):系本年收入增加导致的期末应缴税额增加;
注(4):主要系将 2022 年度收到的股权转让款从其他应收款转为投资收益所致;
注(5):主要系 2023 年支付股权转让款所致;
注(6):主要为公司改变筹资安排所致;
注(7):将年份较长的租赁确认为租赁负债所致。
四、现金流量分析