证券代码：002501 证券简称：*ST 利源 公告编号：2021-084
吉林利源精制股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 本报告期比上年同期增 年初至报告期末 年初至报告期末比上年
减 同期增减
营业收入（元） 112,050,527.77 384.62% 259,076,856.46 320.52%
归属于上市公司股东的 -69,303,844.97 -76.53% -95,975,341.29 -88.77%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -60,071,741.87 -78.05% -204,553,006.65 -74.16%
利润（元）
经营活动产生的现金流 —— —— -537,972,037.70 -12,800.35%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） -0.02 -91.67% -0.03 -95.71%
稀释每股收益（元/股） -0.02 -91.67% -0.03 -95.71%
加权平均净资产收益率 -3.38% - -4.65% -
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,057,629,350.49 3,501,531,399.81 -12.68%
归属于上市公司股东的 2,017,122,281.30 2,112,887,762.69 -4.53%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金 说明
额
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 2,505,652.69 7,379,587.51
额或定量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益 -1,708,543.12 116,714,440.48
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 443,676.46 1,373,329.98
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -7,184,918.62 -13,494,476.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,287,970.51 -3,395,215.69
合计 -9,232,103.10 108,577,665.36 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一）资产负债类项目变动说明
1、货币资金比期初减少89.87%，主要系公司报告期偿付债务，购买信托产品，采购原材料等增加所致。
2、交易性金融资产比期初增加100.00%，主要系公司报告期购买信托产品所致。
3、应收账款比期初增加93.88%，主要系公司报告期赊销增加等所致。
4、应收款项融资比期初增加627.89%，主要系公司报告期票据结算业务增加所致。
5、预付款项比期初增加325.75%，主要系公司报告期预付原材料款增加等所致。
6、存货比期初增加122.83%，主要系公司报告期采购原材料等增加库存所致。
7、其他流动资产比期初增加480.17%，主要系公司报告期待抵扣进项税增加等所致。
8、在建工程比期初增加126.64%，主要系公司报告期环保改造及技改工程增加等所致。
9、其他非流动资产比期初增加1488.98%，主要系公司报告期预付工程款及设备款增加等所致。
10、短期借款比期初减少100.00%，主要系公司子公司结清债权所致。
11、应付账款比期初减少48.55%，主要系公司报告期结算货款等所致。
12、合同负债比期初增加126.54%，主要系公司报告期收到客户预付款增加等所致。
13、应付职工薪酬比期初减少47.24%，主要系公司报告期偿付职工债权等所致。
14、应交税费比期初减少99.51%，主要系公司报告期偿付税款债权等所致。
15、其他流动负债比期初增加126.54%，主要系公司报告期待转销项税额增加等所致。
16、预计负债比期初增加66.09%，主要系公司依据涉诉案件进展情况，对未决诉讼计提预计负债等所致。
（二）利润表项目变动说明
1、营业收入比上年同期增加320.52%，主要系公司报告期业务模式由纾困受托加工方式变更为自主经营模式，自主经营销售收入与上年同期加工费收入不可比等所致。
2、营业成本比上年同期增加74.57%，主要系公司报告期业务模式由纾困受托加工方式变更为自主经营模式，自主经营生产成本与上年同期加工成本不可比等所致。
3、税金及附加比上年同期增加87.35%，主要系公司报告期土地使用税及印花税增加等所致。
4、财务费用比上年同期减少98.54%，主要系公司上年度执行重整计划，按重整计划偿付有息债务，有息债务负担大幅减少等所致。
5、投资收益比上年同期增加100.00%，主要系报告期全资子公司收到债权人的告知书，子公司债务已结清因此子公司调整账目确认重组收益等所致。
6、信用减值损失比上年同期增加，主要系公司报告期计提坏账损失所致。
7、资产减值损失比上年同期增加116.95%，主要系公司报告期计提存货跌价损失等所致。
8、资产处置收益比上年同期减少100.00%，主要系公司上期处置资产所致。
9、营业外支出比上年同期减少75.71%，主要系公司报告期滞纳金、罚息、违约金等减少所致。
10、所得税费用比上年同期增加100.23%，主要系公司报告期应纳税额所得额增加导致当期所得税费用增加等所致。
11、净利润比上年同期减少亏损88.77%，主要系公司上年度执行重整计划，按重整计划偿付有息债务，有息债务负担大幅减少及报告期全资子公司收到债权人的告知书，子公司债务已结清因此子公司调整账目确认重组收益等所致。
（三）现金流量表项目变动说明
1、收到的税费返还比上年同期减少100.00%，主要系公司报告期税费返还减少等所致。
2、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期增加169.32%，主要系公司报告期其他往来增加等所致。
3、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加880.85%，主要系公司报告期自主经营，采购原材料增加等所致。
4、支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加132.72%，主要系公司报告期支付工资及偿还职工债权增加等所致。5、支付的各项税费比上年同期增加29879.69%，主要系公司报告期偿付税款债权及缴纳税费等所致。
6、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加592.07%，主要系公司报告期支付重整费用等所致。
7、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少12800.35%，主要系公司报告期营运资金支出增加等所致。
8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加，主要系公司报告期环保改造及技改工程等支出增加所致。
9、投资支付的现金比上年同期增加100.00%，主要系公司报告期购买信托产品所致。
10、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系公司投资活动资金支出增加所致。
11、取得借款收到的现金比上年同期增加100.00%，主要系公司报告期向控股股东借款所致。
12、偿还债务支付的现金比上年同期增加，主要系公司报告期偿还债务等增加所致。
13、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加100.00%，主要系公司报告期偿还利息等增加所致。
14、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系公司报告期执行重整计划，偿还债务及利息等所致。
15、现金及现金等价物净增加额比上年同期减少，主要系公司营运资金增加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先
48,786 股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东
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