证券代码：002472 证券简称：双环传动 公告编号：2021-143
浙江双环传动机械股份有限公司
关于公司非公开发行A股股票摊薄即期回报采取填补措施
及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 10 月 26
日召开第六届董事会第三次会议，审议通过了关于公司非公开发行 A 股股票事项（以下简称“本次非公开发行”）的相关事项，本次非公开发行相关事项尚需提交公司股东大会审议通过及中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票对即期回报可能造成的影响进行了分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）基本假设
本次非公开发行实施完成后，在公司股本和净资产均增加的情况下，如果未来公司业务未获得相应幅度的增长，公司每股收益和加权平均净资产收益率将面临下降的风险。
考虑上述情况，公司基于下列假设条件对主要财务指标进行了测算，以下假设仅为测算本次非公开发行对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对未来年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况和公司业务发展状况等诸多
因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大不利变化；
2、考虑本次非公开发行的审核和发行需要一定时间周期，假设公司本次非公开发行于 2022 年 6 月末实施完成。该假设完成时间仅用于测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准；
3、本次非公开发行 A 股股票数量为 116,653,743 股（该发行数量仅为估计，
最终以经中国证监会核准并实际发行的股份数量为准）；本次非公开发行 A 股股票募集资金总额为 200,000.00 万元（含本数），不考虑扣除发行费用的影响（本次非公开发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定）；
4、假设 2021 年及 2022 年除本次发行外，无其他导致公司股本发生变动的
情形；
5、不考虑本次非公开发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等的影响；
6、公司 2021 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润为 12,815.36 万元，归
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 10,493.35 万元，假设 2021年度归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润
分别为 2021 年 1-6 月的 2 倍；（该假设不代表公司对 2021 年的经营情况及趋势
的判断，不构成公司的盈利预测）；
7、对于公司 2022 年净利润，假设按以下三种情况进行测算（以下假设不代
表公司对 2022 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）：
（1）情景 1：假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度
保持不变；
（2）情景 2：假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度
上升 10%；
（3）情景 3：假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度
下降 10%；
8、假设 2022 年度不新增派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
该利润分配方案仅用于计算本次发行对摊薄即期回报的影响，实际分红以经公司股东大会审议通过的利润分配方案为准；
以上假设及关于本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算，不代表公司对 2021 年度以及 2022 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行股票对公司主要财务指标的影响，具体如下：
项目 2021 年度 2022 年度
本次发行前 本次发行后
期末总股本（股） 777,691,625 777,691,625 894,345,368
情景 1：公司 2022 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润与 2021 年度持平
归属于母公司股东的净利润（元） 256,307,128.72 256,307,128.72 256,307,128.72
归属于母公司股东的扣除非经常性 209,867,026.08 209,867,026.08 209,867,026.08
损益后的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.35 0.33 0.31
稀释每股收益（元/股） 0.35 0.33 0.31
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.29 0.27 0.25
益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收 0.29 0.27 0.25
益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 6.16% 5.56% 4.57%
扣除非经常性损益后加权平均净资 5.05% 4.55% 3.74%
产收益率（%）
情景 2：公司 2022 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润较 2021 年度增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 256,307,128.72 281,937,841.59 281,937,841.59
归属于母公司股东的扣除非经常性 209,867,026.08 230,853,728.69 230,853,728.69
损益后的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.35 0.36 0.34
稀释每股收益（元/股） 0.35 0.36 0.34
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.29 0.30 0.28
益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收 0.29 0.30 0.28
益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 6.16% 6.10% 5.02%
扣除非经常性损益后加权平均净资 5.05% 5.00% 4.11%
产收益率（%）
情景 3：公司 2022 年度归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润较 2021 年度下降 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 256,307,128.72 230,676,415.85 230,676,415.85
归属于母公司股东的扣除非经常性 209,867,026.08 188,880,323.47 188,880,323.47
损益后的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.35 0.30 0.28
稀释每股收益（元/股） 0.35 0.30 0.28
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.29 0.24 0.23
益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收 0.29 0.24 0.23
益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 6.16% 5.02% 4.12%
扣除非经常性损益后加权平均净资 5.05% 4.11% 3.38%
产收益率（%）
注 1：每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和
每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。
根据上述测算，本次非公开发行完成后，预计短期内公司基本每股收益、稀释每股收益和加权平均净资产收益率将出现一定程度的下降，因此，公司短期内即期回报会出现一定程度的摊薄。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行完成后，公司的股本规模和净资产规模将有较大幅度增加，由于募集资金投资项目的实施和产生经济效益需要一定的时间，因此短时间内公司的每股收益指标有所下降，即期回报存在被摊薄的风险。但是随着募集资金效益的逐步实现，这一状况将得到逐浙改善。公司特此提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次非公开发行股票的必要性和合理性
（一）扩大生产能力，满足市场增长需求
随着我国汽车市场的稳定发展，汽车零部件市场也随之发展，特别是新能源
汽车产业领域更是有良好的发展前景。作为高端汽车零部件供应商，需要同时满足整车制造商关于产品质量指标、产能供应能力、订单反应速度等的多重要求。
特别的，对于新能源汽车电驱动系统而言，其对齿轮精密度要求较高，同时需要齿轮具备较高的低噪性能。目前公司作为国内高精密齿轮加工能力较强的独立第三方齿轮厂商，凭借在配套研发策略、精密加工水平、产能供应能力以及订单反应速度等方面的优势，已同多个新能源汽车品牌厂商及其优质电驱动供应商建立了深度的合作关系，进行协作研发和配套供给。公司产品已在下游整车市场，特别是新能源汽车市场形成了较广的覆盖面。随着未来新能源汽车的渗透率不断提升，公司一方面需满足现有客户的增量需求，另一方面也要满足新客户的产能需
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