中南红文化集团股份有限公司
关于续聘 2023 年度会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中南红文化集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 20
日召开第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，公司拟续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达”）为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年，审计费用合计人民币 155 万元（含税），其中：2023 年
度财务报告审计费 120 万元，内部控制审计费 35 万元。该事项尚需提交 2022
年年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
利安达具有会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，已购买职业责任保险，具有较强的投资者保护能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。利安达能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。
利安达在过往年度为公司提供审计相关服务期间，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，诚实守信，恪尽职守，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此，公司拟续聘利安达为公司 2023 年度的审计机构。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 10 月 22 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室
首席合伙人：黄锦辉
上年度末合伙人数量：49
上年度末注册会计师人数： 360
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：168
最近一年经审计的收入总额：44,877.15 万元，审计业务收入：34,241.93万元，证券业务收入：12,198.68 万元。
2022 年度上市公司审计客户家数：29 家，上年度上市公司主要行业（前五大主要行业）：制造业（22 家）、电力、热力、燃气及水生产和供应业（2 家）、采矿业（1 家）、教育（1 家）、金融业（1 家）、批发和零售业（1 家）、文化、体育和娱乐业（1 家）。
2022 年度上市公司审计收费总额 3,929.55 万元。
本公司同行业上市公司审计客户家数：1 家。
2、投资者保护能力
利安达会计师事务所截至 2022 年末计提职业风险基金 4,016.47 万元、购买
的职业保险累计赔偿限额 5000 万元，职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定。
近三年不存在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
利安达会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、
监督管理措施 3 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。6 名从业人员近三年因
执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 1 次、自律监管措施
0 次。1 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 2 次。
（二）项目信息
1、基本信息
拟签字项目合伙人：曹忠志，1995 年成为注册会计师、1997 年开始从事上
市公司审计工作。2013 年 4 月开始在本所执业，近三年（2020 年-2022 年）签
署了建投能源（000600）、河钢资源（000923）、圣济堂（600227）、亚太实业（000691）、中南文化（002445）、南新制药（688189）等多家上市公司审计报告，具备相应专业胜任能力。
拟签字注册会计师：吕建设，2014 年成为注册会计师，2014 年至今在利安达会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计工作，未在其他单位兼职。2016 年
开始在本所执业，从事上市公司审计工作。从事证券服务业务超过 7 年，承办过中南文化（002445）、保力新（300116）、南新制药（688189）等多家上市公司的财报审计、内控审计等各项专业服务，具备相应专业胜任能力。
拟安排质量控制复核人：
李青莲，2010 年 1 月成为注册会计师， 2008 年 12 月在其他事务所执业，
2014 年转入利安达所执业。2010 年开始参与上市公司审计工作。2016 年至 2018
年 9 月在质控部工作。2018 年 10 至 2021 年 11 月在审计部工作。2021 年 12 月
再次调任质控部工作。曾审计、复核上市公司项目有开滦股份（600997）、圣济堂（600227）、巨力索具（002342）、特耐股份（833032）、塞尚国旅（872389）等公司,具备相应的专业胜任能力。
2、诚信记录
拟签字项目合伙人曹忠志 2023 年受到行政监管措施 2 次,分别为警示函 1
次、监管谈话措施 1 次；拟签字注册会计师及拟质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的情形。
3、独立性
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
公司拟支付的 2023 年度审计费用共 155 万元（含税），其中：2023 年度财
务报告审计费 120 万元，内部控制审计费 35 万元。审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人员、日数和每个工作人员日收费标准确定。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会履职情况
公司第五届董事会审计委员会已对本次续聘 2023 年度审计机构事项进行
了审查，认为利安达具备为公司提供审计服务的独立性、专业胜任能力、经验和资质，具备投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，同意向董事会提议续聘利安达为公司 2023 年度审计机构。
2、公司于2023年4月20日召开第五届董事会第十九次会议，以8票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》，董事
会同意公司续聘利安达作为公司2023年度审计机构。本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
3、独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事已对该事项予以事前认可：我们认为利安达具有会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，能够满足公司未来财务报告审计和内部控制审计工作的要求，能够遵循《中国注册会计师审计准则》，勤勉、尽职地发表独立审计意见，较好的履行其责任和义务。通过了解基本情况，我们认为该会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，因此，我们同意公司将《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》提交至公司第五届董事会第十九次会议审议。
公司独立董事已对该事项发表了同意的独立意见：我们认为利安达具有会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，能够满足公司未来财务报告审计和内部控制审计工作的要求，能够遵循《中国注册会计师审计准则》，勤勉、尽职地发表独立审计意见，较好的履行其责任和义务，续聘利安达有利于保障上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其股东利益、尤其是中小股东利益，利安达具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，续聘会计师事务所的审议程序符合相关法律法规的有关规定。另外，利安达制订的公司2022年度年报审计策略及计划符合法律法规对于审计规程的要求，并且符合公司的实际情况，其出具的审计规程遵循了《中国注册会计师独立审计准则》，审计意见客观、公允、真实地反映了公司2022年度财务状况和经营成果。综上所述，我们同意该事项，并同意将《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》提交至公司2022年年度股东大会审议。
四、报备文件
1、第五届董事会第十九次会议决议；
2、独立董事关于第五届董事会第十九次会议相关事项的事前认可意见；
3、独立董事关于第五届董事会第十九次会议相关事项的独立意见；
4、利安达会计师事务所关于其基本情况的说明；
5、审计委员会履职的证明文件。
特此公告。
中南红文化集团股份有限公司董事会
2023年4月22日
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