天津九安医疗电子股份有限公司
重大资产购买报告书
(草案)
上市公司 天津九安医疗电子股份有限公司
上市地点 深圳证券交易所
股票简称 九安医疗
股票代码 002432
eDevice的17名股东:(1)马克贝勒比;(2)斯蒂芬申那兹;(3)
查尔斯贝杜高;(4)曼兹;(5)J.2.H.;(6)阿历克斯吉欧;(7)
文森那乌姆;(8)纳塔利贝勒比;(9)迈克尔弗罗德曼;(10)
交易对方
艾瑞克撒罗门;(11)阿历克斯阿塔尔;(12)伊夫阿比特保;(13)
弗雷德里克斯巴格;(14)艾和微波罗;(15)斯蒂凡呙内;(16)
米歇尔戈麦兹;(17)吕克阿尔蒂。
通讯地址 ParcCadraSud,BtimentP2,AvenueAriane,33700Mrignac,France
独立财务顾问
深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元
二〇一六年六月
公司声明
公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对本报告书及其摘要中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及其摘要中财务会计资料真实、完整。
根据与马克贝勒比、斯蒂芬申那兹、迈克尔弗罗德曼、斯蒂凡呙内签署的《股权买卖协议》,上述股东承诺已将包括公司资产、经营活动、管理层会议等文件信息上传DataRoom,并保证文件复印件与原件无异。如果因交易对方所做声明或保证的不准确或未履行导致与之相关的损失,九安医疗有权根据SPA的相关条款主张赔偿。
本次交易的生效和完成尚需取得有关审批机关的批准。审批机关及其他政府部门对本次重组所做的任何决定或意见,均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次交易完成后,公司经营与收益的变化,由公司自行负责;因本次交易引致的投资风险,由投资者自行负责。
投资者在评价公司本次重大资产重组时,除本报告书的内容和与本报告书同时披露的相关文件外,还应特别认真地考虑本报告书披露的各项风险因素。
投资者若对本报告书及其摘要内容存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
目录
公司声明......2
目录......3
释义......7
重大事项提示......11
一、本次交易方案概述......11
二、本次交易构成重大资产重组......11
三、本次交易不构成关联交易......12
四、本次交易不会导致公司控制权发生变化......12
五、本次交易不构成借壳上市......12
六、交易标的评估情况......12
七、本次交易对上市公司的影响......12
八、本次交易已履行的和尚未履行的决策程序......13
九、本次交易相关方作出的重要承诺......14
十、本次交易对中小投资者权益保护的安排......15
重大风险提示......17
一、与本次交易有关的风险因素......17
二、收购整合的风险......18
三、标的公司经营风险......19
四、财务状况风险......20
五、汇兑风险......21
第一节 本次交易概况......22
一、本次交易的背景及目的......22
二、本次交易的决策过程和批准情况......25
三、本次交易的具体方案......25
四、本次交易构成重大资产重组......27
五、本次交易不构成关联交易......27
六、本次交易不会导致公司控制权发生变化......27
七、本次交易不构成借壳上市......27
八、本次交易对上市公司的影响......28
第二节 本次交易各方基本情况......30
一、上市公司基本情况......30
二、本次交易对方基本情况......39
第三节 本次交易标的基本情况......46
一、标的公司基本情况......46
二、标的公司主营业务情况......65
三、标的公司债权债务转移情况......75
四、报告期内标的公司的会计政策及相关会计处理......76
第四节 标的公司的评估情况......78
一、标的公司评估情况......78
二、董事会对本次交易标的资产评估的合理性及定价的公允性分析......101
三、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价公允性的意见..............................................................................................................................................106
第五节 本次交易合同的主要内容......108
一、SPA协议主要内容......108
第六节 本次交易的合规性分析......115
一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定......115
二、独立财务顾问意见......118
三、法律顾问意见......119
第七节 管理层讨论与分析......121
一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析......121
二、标的公司行业特点和经营情况的讨论与分析......127
三、本次交易对上市公司持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等财务指标和非财务指标影响的分析...........................................................................................................155
第八节 财务会计信息......160
一、标的公司最近两年财务报表......160
二、上市公司最近一年备考财务报表......163
第九节 同业竞争与关联交易......166
一、同业竞争......166
二、本次交易对关联交易的影响......167
第十节 风险因素......170
一、与本次交易有关的风险因素......170
二、收购整合的风险......171
三、标的公司经营风险......172
四、财务状况风险......173
五、汇兑风险......174
第十一节 其他重要事项......175
一、本次交易完成后公司资金、资产被占用及提供担保的情况......175
二、本次交易对上市公司负债结构的影响......175
三、公司最近十二个月内曾发生的资产交易及其与本次交易的关系......175
四、本次交易对上市公司治理机制的影响......175
五、本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排......176
六、关于公司股票价格波动未达到《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》第五条相关标准的说明.......................................................................................................176
七、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况......177
八、不存在泄露本次重组内幕信息及利用本次重组信息进行内幕交易的情况......179
九、本次交易相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司的重大资产重组的情形...........179
十、独立董事意见......179
十一、独立财务顾问意见......181
十二、法律顾问意见......181
第十二节 本次交易有关的中介机构情况......183
一、独立财务顾问......183
二、法律顾问......183
三、审计机构......183
四、资产评估机构......183
第十三节 公司董事、监事、高级管理人员及相关中介机构声明......185
一、公司及全体董事、监事、高级管理人员声明......185
一、公司及全体董事、监事、高级管理人员声明(续)......186
二、独立财务顾问声明......187
三、法律顾问声明......188
四、承担审计业务的会计师事务所声明......189
五、资产评估机构声明......190
第十四节 备查文件及备查地点......191
一、备查文件目录......191
二、备查文件地点......191
三、查阅时间......191
四、查阅网址......192
释义
本报告书中,除非文意另有所指,下列简称具有以下特定含义:
一般术语
上市公司、公司、收购方、指天津九安医疗电子股份有限公司
九安医疗
柯顿公司 指柯顿(天津)电工电器有限公司,为公司前身
九安欧洲 指iHealthLabsEurope,系公司境外子公司,为本次收购的境外主体。
石河子三和股权投资合伙企业(有限合伙),前身为天津市三和工
三和公司、控股股东 指业电器科技有限公司,公司控股股东
标的公司、eDevice 指eDevice
交易标的、标的股权 指eDevice100%股权
交易对方 指马克贝勒比、斯蒂芬申那兹等17名eDevice股东
马克贝勒比、斯蒂芬申那兹、迈克尔弗罗德曼、斯蒂凡呙内,
主要交易对方 指上述4名交易对方合计持有交易标的70.03%
查尔斯贝杜高、曼兹、J.2.H.等13名合计持有29.97%股份的其他
其他交易对方 指股东
九安医疗拟通过境外子公司九安欧洲以支付现金方式收购马
本次交易/本次重组 指克贝勒比、斯蒂芬申