证券代码：002404 证券简称：嘉欣丝绸 公告编号：2017-028
浙江嘉欣丝绸股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施
（修订稿）的公告
本公司及其董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年9月14日和2016
年10月10日分别召开第六届董事会第二十四次会议和2016年第二次临时股东
大会，审议通过了关于公司非公开发行A股股票方案的相关议案。公司根据《国
务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院
办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对公司主要财务指标进行了认真分析，并就本次发行完成后摊薄即期回报、公司拟采取的措施及承诺公告如下：
一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响分析
（一）主要假设
1、本次非公开发行于2017年9月末完成。该完成时间仅为估计，最终以中
国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准；
2、本次非公开发行数量为5,767.87万股。该数量为本次发行股份数量的上限，
最终发行数量以经中国证监会核准并根据实际询、竞价结果确定的发行股份数量为准；
3、本次非公开发行股票募集资金金额（扣除发行费用后，下同）为 39,600
万元，该金额为本次发行股份募集资金金额的上限，最终募集资金金额以中国证监会核准并经询、竞价后实际募集的金额为准；
4、2016年度公司经审计的归属于上市公司股东的净利润为9,957.60万元，出
于谨慎原则，假设2017年度归属于上市公司股东的净利润与2016年度持平；假
设 2017 年度非经常性损益占归属于上市公司股东的净利润比例与 2016年度相
等；假设2017年度利润分配金额和时间安排与2016年相同（上述数据仅为测算
本次发行对公司的影响，不代表公司对2017年度实际经营情况的预测）；
5、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益等）等的影响；
6、在预测公司发行后净资产时，不考虑除募集资金、净利润、利润分配之外的其他因素对净资产的影响；
7、公司生产经营环境未发生重大不利变化
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行对主要财务指标的影响，具体情况如下：
2016年度 2017年度
项目 （2016年12月 （2017年12月31日）
31日） 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 52,065.00 52,065.00 57,832.87
期末归属于上市公司股东的净资产合计（万 129,367.13 131,514.98 171,114.98
元）
归属于上市公司股东的净利润（万元） 9,957.60 9,957.60 9,957.60
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 7,337.92 7,337.92 7,337.92
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.1913 0.1913 0.1861
稀释每股收益（元/股） 0.1913 0.1913 0.1861
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.1409 0.1409 0.1371
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.1409 0.1409 0.1371
关于测算的说明如下：
1、公司对2017年度净利润的假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不
应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
2、本次非公开发行的股份数量和发行完成时间仅为预计，最终以经监管部门核准发行的股份数量和实际发行完成时间为准。
3、在预测公司发行后主要财务指标时，未考虑除拟募集资金总额、净利润、利润分配之外的其他因素对主要财务指标的影响。
二、对于本次非公开发行摊薄即期股东收益的风险提示
本次发行募集资金到位后，公司净资产规模和总股本规模将有所提高，由于募投项目利润释放需要一定时间，从而导致短期内公司的每股收益和净资产收益率存在被摊薄的风险。此外，若本次发行募集资金不能实现预期效益，也将可能导致公司的每股收益和净资产收益率被摊薄，从而降低公司的股东回报。
三、董事会选择本次非公开发行的必要性和合理性
（一）本次非公开发行的必要性
1、智慧工厂集与外贸综合服务平台项目和自有品牌营销渠道智能化升级改造项目的必要性
（1）宏观经济发展的客观要求
2008年金融危机之后，世界经济总体上一直处于缓慢复苏和深度调整阶段，
2016年世界经济仍然在跌宕起伏中曲折前行。从服装制造业来看，随着我国人口
红利的逐渐消失，生产要素成本不断上升，部分国外订单流向人力成本更加低廉的国家和地区，我国服装加工出口企业在国际贸易新格局中的竞争压力持续加大。从服装行业贸易情况看，全球服装出口额增速持续减缓，世界服装市场竞争更加激烈。面对世界经济的新形势和新挑战，我国服装加工和贸易企业必须改变传统的生产经营方式，通过技术变革和创新，提升生产效率和经营效率，创新产业经营组织方式，切实增强我国服装企业的国际竞争力。
（2）信息化与工业化的深度融合是产业发展的必然趋势
① 由“制造”向“智造”转变，实现服装制造业的深度升级改造
近年来，以高度自动化、高度信息化、高度网络化的智能制造为标志的新一轮科技革命和产业变革正在各国迅速发展。面对世界新技术发展趋势，我国政府适时提出《中国制造2025》，为我国制造业向信息化和工业化深度融合发展指明了方向。我国服装企业正处于本轮科技革命和产业变革的历史机遇期，需抓住时代契机，利用最新的信息化和智能化技术进行深度升级改造，实现由“制造”向“智造”转变，加快服装产业向“创新驱动”转型，在未来国际竞争中抢占先发优势。
② 对营销渠道进行智能化升级，整合线上线下营销渠道
互联网使零售业发生了巨大的变化，网购用户数量和网购市场规模持续快速增长，并呈现出普及化、全球化、移动化的发展趋势。众多服装企业利用电商平台开展线上业务，利用信息技术升级改造线下实体门店，形成线上线下整合一体的智能化营销渠道。自有品牌营销渠道智能化升级改造项目将使公司跟上时代潮流和行业发展趋势，整合线上线下营销渠道，为客户提供更加舒适的互动体验环境，打造更加快捷高效的智能供应链体系；通过大数据客户画像和客户关系管理（CRM）系统，充分挖掘分析客户数据，从而实现对客户的精准营销。
（3）客户新的信息化需求倒逼公司进行技术革新
公司的众多国外知名品牌客户拥有完善的信息化管理平台，可以与服装生产加工企业的生产信息进行对接。目前，由于公司不具备这些客户要求的信息化水平，没有相应的数据接口与之对接，很多数据信息只能通过人工的方式传递沟通，大大降低生产经营效率。外贸综合服务平台项目使国外客户能够将其信息化平台与公司的信息对接，打通与智慧工厂之间的数据连接，国外客户可以使自己的设计要求直接传递至工厂，实现快速打样和生产，同时客户可以实时监控生产过程，确保对产品的质量要求，也大大提高公司的生产经营效率，更增加了国外客户对公司业务的粘度。
（4）符合公司内部业务发展的需要
① 项目可提升公司整体运营效率
公司下属服装加工企业存在部分生产设备老化，生产效率相对较低，制造流程信息化水平不高等问题。通过智慧工厂集的建设，进一步整合和优化周边外协服装加工厂的制造能力，使公司的潜在产能进一步扩大。公司原有外贸出口各业务单元运行流程相对独立，整体运营效率相对较低，搭建统一的外贸综合服务平台是公司外贸发展的必然要求，将所有外贸业务整合进一个平台，统一指挥，统一运营，将大幅提升外贸业务的经营效率。
② 改变过度依赖出口的收入结构，提升内销自有品牌市场竞争力
公司长期从事外贸出口业务，出口销售额占总销售额65%左右。全球服装出
口市场竞争日益激烈。为降低过度依赖出口业务的风险，公司大力开拓内销市场。
公司目前拥有两个主要内销品牌：专注丝绸服饰的“金三塔”品牌和定位高档时尚女装的“DISETA（玳莎）”品牌，“金三塔”品牌实行线下实体店与线上电商平台并举的方式运营，“DISETA（玳莎）”品牌主要以线下实体店方式运营，正在积极尝试电商业务。公司通过内销品牌建设，内销品牌销售收入逐年增长，随着品牌建设的时间积累，未来将有效改善公司的收入结构。
通过本项目的实施，结合公司打造的智慧工厂，公司将能够实现对小订单的快速生产，可以满足品牌客户对快速的小订单需求，公司整体的运营效率和经营潜质得到进一步提升，公司“工贸一体”的竞争优势将进一步增强。
2、仓储物流基地项目的必要性
（1）完善仓储物流体系，推进茧丝绸供应链管理业务深入发展
公司在广西宜州建设大型仓储物流基地，使公司茧丝绸供应链业务延伸至中西部原料腹地，满足当地的切实需求，同时扩大公司在原料主产地的影响力。公司在嘉兴建设集散中转仓库，既满足江浙丝绸产品深加工区产品集散需求，又可以为中西部丝绸企业茧丝和丝绸半成品进入江浙一带深加工及直接出口提供中间集散服务。本项目将使公司形成覆盖广西蚕茧丝原料产地和浙江丝绸产品深加工区全产业链的供应链仓储物流体系。借助供应链仓储物流体系，公司除可以开展传统的仓储、物流业务之外，还可以进一步开展包括供应链货场监管、协助客户货物评估、质量检测、代理采购、销售支持和协同贸易等供应链管理和增值业务。
（2）是公司重要发展战略，与公司现有业务形成协同效应
仓储物流基地的建设是公司的重要发展战略，将与现有业务形成良好的协同效应。公司目前生丝的出口销售规模逐年扩大，2015 年生丝实现出口销售收入15,643.16万元，较2014年增长62.80%，2016年和2017年1-3月出口销售收入为2
