浙江永太科技股份有限公司
Zhejiang Yongtai Technology Co ., LTD.
（浙江省化学原料药基地临海园区）
首次公开发行股票
招股说明书摘要
（呼和浩特市新城区锡林南路18 号）
保荐人（主承销商）招股说明书摘要
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发行人声明
本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包
括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于巨潮网站
（www.cninfo.com.cn）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书全
文，并以其作为投资决定的依据。
投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪
人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。招股说明书摘要
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第一节 重大事项提示
1、根据公司2009 年3 月18 日召开的2009 年第一次临时股东大会决议，2008
年底未分配的利润和2009 年1 月1 日以后产生的利润将一并由新老股东共享。
截至2009 年6 月30 日，公司未分配利润91,224,153.75 元。
2、本公司第一大股东王莺妹女士是本公司董事长，在本次发行前持有本公
司37.7%的股权；第二大股东何人宝先生是本公司总经理，在本次发行前持有本
公司35%的股权；王莺妹女士与何人宝先生是夫妻关系，两人共同控制的临海市
永太投资有限公司在发行前持有本公司10%的股权；王莺妹女士、何人宝先生及
其一致行动人永太投资合计持有本公司82.7%的股权，本次发行3,350 万股后仍
将控制本公司61.95%的股权，依然处于绝对控股地位。
王莺妹女士、何人宝先生及其一致行动人可能利用其控股和主要决策者的地
位，对本公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影
响，因此本公司面临实际控制人控制的风险。
3、截止报告期末，公司对外提供担保最高额为8,500 万元，实际担保发生
额为4,035 万元，占2009 年6 月30 日公司净资产的比例分别为40.59%、19.27%，
占总资产的比例分别为14.35%、6.81%。其中为东亚药业提供担保最高额度为
4,000 万元，实际担保额为2,785 万元；为东邦药业提供担保最高额度为1,000
万元，实际担保额为750 万元；为万盛科技提供担保最高额度为3,500 万元，实
际担保额为500 万元。同时上述被担保方为公司贷款等提供担保最高额为15,700
万元，实际担保额为8,546.5 万元。上述被担保方东亚药业、东邦药业为本公司
客户，其中东亚药业为东邦药业母公司,三公司与本公司均无关联关系。公司与
上述被担保方之间的担保关系，是为解决生产经营用资金的贷款问题而形成的，
报告期内公司与上述被担保方之间发生的担保情况如下表：（单位：万元）招股说明书摘要
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2009 年上半年2008 年 2007 年 2006 年
公司提供担保
（东亚、东邦）
5,000（实际担
保额为3,535）
5,000 4,500 4,000
公司接受担保
（东亚、东邦）
5,746.5 7,435 4,415 3,850
公司提供担保
（万盛科技）
3,500（实际担
保额为500）
- - -
公司接受担保
（万盛化工）
2,800 - - -
注：1、为充分揭示风险，上表数据中，公司提供担保数额均为公司提供的对外担保的最高
额，接受担保数额均为其他公司为本公司担保的实际担保额。2、上表中万盛科技为万盛化
工的全资子公司，万盛化工为本公司提供额度为4,200 万元的最高额保证。
根据相关银行出具的证明，上述被担保方东亚药业的的信用等级为AA，东
邦药业的信用等级为A+，万盛科技的信用等级为AA。
上述公司的主要财务指标如下表：（表中数据未经审计）
总资产
（万元）
净资产
（万元）
净利润
（万元）
总资产
（万元）
净资产
（万元）
净利润
（万元）
公司名称
2008 年12
月31 日
2008 年12
月31 日
2008 年
2009 年6
月30 日
2009 年6
月30 日
2009 年
1-6 月
浙江东亚药业
有限公司
50,314.39 21,416.01 1,426.75 50,318.98 21,556.29 301.13
浙江东邦药业
有限公司
35,614.40 14,259.18 2,026.00 38,874.28 14,355.18 708.72
浙江万盛科技
有限公司
10,114.50 4,968.36 594.78 11,608.71 4,743.77 788.41
虽然上述被担保方也为公司借款提供了相应的担保，并与公司签署了反担保
协议或互保协议，但如果被担保方不能及时偿还借款，则公司存在承担担保责任
的可能，从而使公司的利益遭受损失，对公司生产经营和经营业绩产生不利影响。
4、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172 号）和《高
新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362 号）有关规定，浙江省
科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局以浙科发高
〔2008〕250 号文认定本公司为2008 年浙江省第一批高新技术企业，认定有效
期3 年，本公司2008 年—2010 年享受15%的所得税率。2008 年减征所得税
3,484,072.57 元；2009 年上半年减征所得税2,831,282.45 元。
本公司之控股子公司永太医化位于老、少、边、穷地区，根据国税发（1997）招股说明书摘要
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99 号文《关于印发<企业所得税减免税管理办法>的通知》和苏国税发[2003]第
101 号文《关于印发<江苏省国家税务局企业所得税减免税管理实施办法>的通
知》，永太医化享受三年免税优惠，免税期为2004 年-2006 年。报告期内，2006
年减免所得税5,279,684.28 元。从2007 年1 月1 日起，永太医化不再享受上述
企业所得税优惠政策。
根据滨海国税减[2008]5 号通知，鉴于本公司之控股子公司永利贸易是独立
核算的新办商业企业，根据（94）财税字第001 号《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的有关规定，永利贸易2007 年度全额免征企业所得税。从2008 年1
月1 日起，永利贸易不再享受上述企业所得税优惠政策。
根据财政部、国家税务总局关于印发《技术改造国产设备投资抵免企业所得
税暂行办法》的通知（财税[1999]290 号）规定，经临海市地方税务局审核，本
公司相应抵免2006 年度企业所得税880,000.00 元，抵免2008 年度企业所得税
4,411,140.80 元。
根据国家税务总局国税发2008[52]《国家税务总局关于停止执行企业购买
国产设备投资抵免企业所得税政策问题的通知》，自2008 年1 月1 日起，停止
执行企业购买国产设备投资抵免企业所得税的政策。
报告期内公司所享受的上述税收优惠占净利润的比例如下:（单位：元）
年度 永太科技 永太医化 永利贸易 合计
归属于母公司的
净利润
所占比例
2006 年度 880,000.00 4,751,715.85 - 5,631,715.85 43,773,433.35 12.87%
2007 年度 - - 4,004,961.51 4,004,961.51 41,149,062.47 9.73%
2008 年度 7,895,213.37 - - 7,895,213.37 43,283,986.92 18.24%
2009 年
1-6 月
2,831,282.45 - - 2,831,282.45 23,450,214.01 12.07%
注：其中永太医化所享受的税收优惠中已扣除应归属于少数股东享有部分。
上述税收优惠政策的变化将对公司未来的经营业绩产生一定的影响。
5、本公司出口产品增值税采用“免、抵、退”的计算方法，根据2007 年6
月18 日《关于调低部分商品出口退税率的通知》（财税【2007】90 号）的规定，
自2007 年7 月1 日起，公司大部分产品的出口退税率由13%降至5%，这对公司
的经营业绩产生了一定影响。招股说明书摘要
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假定在报告期初即执行降低后的出口退税率（5%），对有关各期的具体影响
如下：
项目 2007 年 2006 年
利润总额（元） 57,939,949.21 59,079,094.59
退税率下降幅度 8% 8%
对利润影响额（元） -4,584,568.67 -8,569,404.27
调整后利润总额（元） 53,355,380.54 50,509,690.32
影响利润额比例 -7.91% -14.50%
为了应对金融危机的影响，稳定中国的出口市场，2008 年财政部和国家税
务总局多次发文提高部分产品的出口退税率，其中自2008 年12 月1 日开始执行
的《关于提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率的通知》（财税[2008]144
号）涉及本公司产品，相应产品的出口退税率由5%提高到9%；根据财税[2009]43
号《关于提高轻纺电子信息等商品出口退税率的通知》规定，公司的2,4-二氯
