威创集团股份有限公司
2021 年度财务决算报告
公司 2021 年度财务会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，真实、完整地反映了公司2021 年12 月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。2021 年度的财务会计报表已由众华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将本年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、 公司主要财务指标情况
1、2021 年实现营业收入 68,864.33 万元，比去年同期 64,083.90 万元，增
加 4,780.43 万元，增长 7.46%；
2、2021 年度归属于上市公司股东的净利润全年实现-39,581.89 万元，比
去年同期 3,579.60 万元，减少 43,161.49 万元，降低 1205.76%；
3、2021 年末资产总额 234,609.50 万元，负债总额 42,207.86 万元，归属
于公司所有者权益合计 192,415.10 万元，其中:股本 90,621.47 万元，资本公积143,897.54 万元，盈余公积 21,568.85 万元，未分配利润-57,301.23 万元。
二、主要财务指标变动情况
（一）资产负债表项目（单位：元）
1、资产项目
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
流动资产
货币资金 1,637,111,561.89 1,404,903,658.87 16.53%
应收票据 9,255,286.70 28,343,712.86 -67.35%
应收账款 147,103,799.73 133,046,982.56 10.57%
应收款项融资 9,886,880.14 100.00%
预付款项 8,985,514.33 10,038,950.05 -10.49%
其他应收款 25,491,675.32 31,035,378.81 -17.86%
存货 107,111,537.78 101,541,212.66 5.49%
持有待售资产 262,287,966.94 -100.00%
其他流动资产 6,514,042.63 8,450,317.07 -22.91%
流动资产合计 1,951,460,298.52 1,979,648,179.82 -1.42%
非流动资产
长期股权投资 42,641,243.28 351,831,232.80 -87.88%
其他权益工具投资 368,195.00 368,195.00 0.00%
固定资产 10,509,733.22 15,390,598.96 -31.71%
使用权资产 161,270,599.80 100.00%
无形资产 35,292,731.52 47,212,762.88 -25.25%
商誉 103,967,901.25 184,285,991.46 -43.58%
长期待摊费用 4,395,695.42 6,010,329.48 -26.86%
递延所得税资产 21,322,523.96 14,244,420.41 49.69%
其他非流动资产 14,866,085.00 22,695,000.00 -34.50%
非流动资产合计 394,634,708.45 642,038,530.99 -38.53%
资产总计 2,346,095,006.97 2,621,686,710.81 -10.51%
（1）应收票据比上年年末减少 1,908.84 万元，降低 67.35%，主要原因是报告期内部分银行承兑汇票在应收账款融资科目反映所致；
（2）应收款项融资比上年年末增加 988.69 万元，增长 100.00%，主要原因是报告期内部分银行承兑汇票在本科目反映所致；
（3）持有待售资产比上年年末减少 26,228.80 万元，降低 100.00% ，原因是报告期内北京可儿教育科技有限公司转让所致；
（4）长期股权投资比上年年末减少 30,919.00 万元，降低 87.88%，主要原因是报告期内对联营企业计提减值所致；
（5）使用权资产比上年年末增加 16,127.06 万元，增长 100.00%，原因是报告期内根据新租赁准则确认的租赁使用权增加所致；
（6）商誉比上年年末减少 8,031.81 万元，降低 43.58%，主要是报告期内对子公司商誉计提减值所致。
2、负债项目（单位：元）
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
流动负债
短期借款 2,001,208.33 -100.00%
应付账款 65,617,287.60 37,778,921.82 73.69%
预收款项 9,056.59 20,000,000.00 -99.95%
合同负债 64,616,295.69 49,213,626.22 31.30%
应付职工薪酬 51,262,216.79 78,271,435.57 -34.51%
应交税费 9,951,420.93 12,685,117.20 -21.55%
其他应付款 38,641,670.71 46,462,619.69 -16.83%
持有待售负债 15,541,326.05 -100.00%
一年内到期的非流动负债 16,339,994.11 100.00%
其他流动负债 15,271,039.19 3,146,848.51 385.28%
流动负债合计 261,708,981.61 265,101,103.39 -1.28%
非流动负债
租赁负债 147,469,281.68 100.00%
预计负债 1,948,724.91 1,864,996.07 4.49%
递延收益 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00%
递延所得税负债 7,951,618.21 10,066,186.75 -21.01%
非流动负债合计 160,369,624.80 14,931,182.82 974.06%
负债合计 422,078,606.41 280,032,286.21 50.72%
（1）短期借款比上年年末减少 200.12 万元，降低 100%，原因是报告期内归还银行贷款所致；
（2）应付账款比上年年末增加 2,783.84 万元，增长 73.69%，主要原因是报告期内供应商账期未到期所致；
（3）预收账款比上年年末减少 1,999.09 万元，降低 99.95%，主要原因是上年度预收股权转让款 2000 万本报告期转出所致；
（4）持有待售负债比上年年末减少 1,554.13 万元，降低 100%，原因是报告期内北京可儿教育科技有限公司转让所致；
（5）租赁负债比上年年末增加 14,746.93 万元，增长 100.00%，原因是报告期内根据新租赁准则确认的租赁负债增加所致。
3、所有者权益项目（单位：元）
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
股本 906,214,651.00 906,214,651.00 0.00%
资本公积 1,438,975,421.24 1,438,975,421.24 0.00%
库存股 50,049,815.87 50,049,815.87 0.00%
其他综合收益 -13,665,484.39 -13,476,117.63 -1.41%
盈余公积 215,688,541.29 215,688,541.29 0.00%
未分配利润 -573,012,291.05 -177,193,390.43 -223.38%
所有者权益合计 1,924,016,400.56 2,341,654,424.60 -17.84%
（1）未分配利润比上年年末减少 39,581.89 万元
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