东方证券承销保荐有限公司
关于奥飞娱乐股份有限公司
将部分募投子项目节余募集资金
用于其他募投子项目和永久补充流动资金
及项目完结注销部分募集资金专户的核查意见
东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”或“保荐机构”）作为奥飞娱乐股份有 限公司（以下简称“奥飞娱乐”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，按照《证券发行上市 保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，现就奥飞娱乐部 分募投子项目节余募集资金用于其他募投子项目和永久补充流动资金，及项目完结注销部分 募集资金专户事项进行审慎核查，并发表意见如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准奥飞娱乐股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1365 号）的核准和相关规定的要求，公司已经完成非公开发行募集资金
相关工作，新增股份已于 2018 年 1 月 17 日在深圳证券交易所上市。
公司募集资金总额为人民币699,999,971.64元，扣除各项发行费用21,154,149.50元（含税）后，实际募集资金净额为人民币 678,845,822.14 元。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本次非公募集资金到账出具了“广会验字[2018]G17037900016 号”《奥飞娱乐股份有限公司验资报告》。
二、原募投项目计划和实际投资情况
2018 年 1 月 24 日公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十三次会议审议
通过了《关于调整非公开募投项目的募集资金投入金额的议案》，公司根据实际募集金额调整了原募投项目投入金额，详见公司于2018年1月26日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券时报和中国证券报的《关于调整非公开募投项目的募集资金投入金额的公告》（公告编号：2018-009）。
2018 年 12 月 24 日公司召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十次会议审
核、2019 年 2 月 18 日公司召开 2019 年第一次临时股东大会审批通过了《关于调整募集资金
投资计划及实施方式的议案》，同意公司根据实际经营情况调整相关募集资金投资计划，详见
公司于 2018 年 12 月 25 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券时报和中国证券报的
《关于调整募集资金投资计划及实施方式的公告》（公告编号：2018-119）。
2019 年 7 月 4 日公司召开第四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第二十三次会议
审核、2019 年 7 月 31 日公司召开 2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整募集资
金投资计划及实施方式和募投项目实施方式的议案》，同意公司根据募投项目拟投入比例和各
项目当前具体情况调整各募投项目的募集资金具体投入金额，详见公司于 2019 年 7 月 6 日披
露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券时报和中国证券报的《关于调整募集资金投资计划及实施方式和募投项目实施方式的公告》（公告编号：2019-053）。
2020 年 3 月 24 日公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议审核、
2020 年 4 月 21 日公司召开 2020 年第一次临时股东大会审批通过了《关于调整募集资金投资
计划及实施方式的议案》，同意公司根据实际经营情况调整相关募集资金投资计划。详见公司
于 2020 年 3 月 26 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、
《证券日报》、《上海证券报》的《关于调整募集资金投资计划及实施方式的公告》（公告编号：2020-014）。
2020 年 4 月 27 日公司召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第十次会议审核、
2020 年 5 月 29 日公司召开 2020 年第二次临时股东大会审批通过了《关于调整 2018 年非公开
发行股票募集资金项目投资规模和投资进度的议案》，同意公司调整相关募投项目的投资规模
和投资进度。详见公司于 2020 年 4 月 29 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时
报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于调整 2018 年非公开发行股票募集资金项目投资规模和投资进度的公告》（公告编号：2020-044）。
2020 年 8 月 26 日公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十四次会议审批
通过了《关于将部分募投子项目节余募集资金用于其他募投子项目的议案》，同意公司根据实
际经营情况调整相关募集资金投资计划。详见公司于 2020 年 8 月 28 日披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于将部分募投子项目节余募集资金用于其他募投子项目的公告》（公告编号：2020-087）。
2020 年 11 月 24 日公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十六次会议审
议通过、2020 年 12 月 15 日召开 2020 年第四次临时股东大会审批通过了《关于调整募集资金
投资计划的议案》，同意公司根据实际经营情况调整相关募集资金投资计划。详见公司于 2020年 11 月 26 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于调整募集资金投资计划的公告》（公告编号：2020-103）。
2021 年 4 月 23 日公司召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十八次会议审议
通过、2021 年 5 月 19 日召开了 2020 年度股东大会审批通过了《关于调整募集资金投资计划、
变更部分募投项目实施方式及将部分募集资金永久补充流动资金的议案》。详见公司于 2020年 4 月 27 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于调整募集资金投资计划、变更部分募投项目实施方式及将部分募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2021-019）。
截止至 2021 年 9 月 23 日，公司实际募投资金使用情况具体如下（下表中的金额未含募集
资金账户利息净收益）：
单位：万元
序号 项目名称 调整后的项目投资总额及 实际 未使用金额
募集资金投入金额 已使用金额
1 IP 资源 41,473.04 33,898.84 7,574.20
建设项目
2 IP 管理运营体系建 5,281.88 5,281.88 -
设项目
3 补充流动资金 21,129.66 21,129.66 -
合计 67,884.58 60,310.38 7,574.20
公司募集资金账户实际入账 681,126,037.35 元（与募集资金净额差异 2,280,215.21 元为未
置换的部分发行费用），募集资金账户利息净收益 14,653,841.46 元，公司直接投入项目运用的募集资金 391,807,230.84 元，补充流动资金 211,296,558.51 元，累计暂时性补充流动资金已使用募集资金 885,000,000.00 元，累计偿还暂时性补充流动资金 807,000,000.00 元，剩余募集资金余额 12,395,874.25 元，与募集资金专户中的期末资金余额相差 300 元（因公司调入自有资金支付相关手续费费用剩余金额所致）。
三、本次调整部分募投子项目节余募集资金用于其他募投子项目和永久补充流动资金的原因及具体内容
鉴于公司在募投项目实施过程中本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的提前下，加强项目各个实施环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，IP资源建设项目部分子项目现已完结且存在节余资金，为提高节余募集资金效益，本着股东利益最大化的原则，公司计划将 IP 资源建设项目中《超级飞侠 10》、《十万个冷笑话 3》、《镇魂街2》的节余募集资金共 995.89 万元（含利息）进行相应调整：其中，将 498.79 万元节余募集资
金投入 IP 资源建设项目子项目《超级飞侠 11》，剩余 497.10 万元（含利息）节余募集资金进
行永久补充流动资金。具体内容如下表：
单位：万元
项目投资总 本次调整后募集
项目分类 额及募集资 调减金额 调增金额 资金投入金额
金投入金额
IP 资源建设项目 41,473.04 995.89 498.79 40,975.94
IP 管理运营体系
5,281.88 0 0 5,281.88
建设项目
补充流动资金 21,129.66 0 497.10 21,626.76
合计 67,884.58 -995.89 995.89 67,884.58
注：上述数据部分尾数差异为保留小数所致，节余募集资金具体转出金额以资金转出当日银行结息余额为准。
四、注销部分募集资金专户的情况
因部分子公司募投项目已全部完结，为加强募集资金的统一管理和使用，公司将于上述永久补流资金划转完成后对相关募集资金专户进行销户处理，对应的募集资金四方监管协议亦同时终止。
开户公司名称 开户行 银行账号 余额（单位：元） 备注
花旗银行(中国)有限公司深
天津仙山文化传播有限公司 1790830802 4,970,851.42 拟销户
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