福建福晶科技股份有限公司
（住所：福建省福州市鼓楼区杨桥西路 155 号）
首次公开发行股票招股意向书
保荐人（主承销商）:
（住所：深圳市福田区益田路江苏大厦 38－45 楼）
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本次发行概况
发行股票类型：人民币普通股（A 股） 每股面值：人民币 1.00 元
发行股数：不超过 4,750.00 万股 预计发行日期：2008 年 3 月 5 日
每股发行价格：待询价后确定 发行后总股本：19,000.00 万股
拟上市证券交易所：深圳证券交易所
本次发行前股东
所持股份的流通
限制及股东对所
持股份自愿锁定
的承诺
本公司控股股东中国科学院福建物质结构研究所（持股6,750.00万
股）承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人
管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分
股份；其他股东承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者
委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回
购该部分股份。同时，担任公司董事、监事、高级管理人员的股东
还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过
其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让
其所持有的本公司股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通
和转让。
保荐人（主承销商）：招商证券股份有限公司 签署日期：2008 年 1 月 28 日
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发行人声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、
律师、会计师或其他专业顾问。
重大事项提示
本公司提请投资者注意以下重大事项：
一、股份锁定承诺：本公司本次发行前总股本为 14,250.00 万股，本次拟发行
4,750.00 万股人民币普通股，发行后总股本为 19,000.00 万股。上述股份全部为流
通股，其中控股股东中国科学院福建物质结构研究所（持股 6,750.00 万股）承诺：
自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有
的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；其他股东承诺：自股票上市之日
起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也
不由发行人回购该部分股份。同时，担任公司董事、监事、高级管理人员的股东
还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公
司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。承
诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
二、根据本公司股东大会决议，本次发行前的滚存利润，由本次发行后的新
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老股东共享：截止 2007 年 9 月 30 日，本公司未分配利润为 54,291,087.52 元（已
扣除 2006 年度的利润分配）；若 2008 年 6 月 30 日前，本公司本次发行成功，则
本次发行股票之日前的滚存利润将由新老股东共享。
三、本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。根据 2007 年 2 月 15 日中
国证监会证监会计字[2007]10 号文的有关规定， 本公司在 2004 年～2006 年原始财
务报表的基础上，分析《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第五
条至第十九条对 2004 年～2006 年原始财务报表的影响，按照追溯调整的原则，
调整编制了本次发行股票的申报财务报表。同时，本招股意向书附有根据“证监会
计字[2007]10 号”文件规定的假定自申报财务报表比较期初开始全面执行新会计
准则作为编制基础的备考利润表。
四、除上述重大事项提示外，请投资者仔细阅读本招股意向书中“风险因素”
等有关章节，并特别关注下列风险因素：
1、LBO专利权到期风险
近三年及一期，LBO产品的营业收入占本公司营业收入的50%左右，LBO销
售毛利占本公司销售毛利的60％左右。本公司拥有LBO技术在中国、美国、日本
的专利，并分别将于2008年4月14日、2008年6月13日、2008年5月14日到期。为应
对LBO专利的到期，本公司在保持相对稳定的毛利率水平情况下，近年逐步降低
了LBO产品售价，并预计2008年下降10％左右。LBO专利权到期后，本公司LBO
产品的市场竞争可能会加剧，从而对本公司LBO产品价格，以及公司销售毛利率、
盈利能力等经营造成不利影响。
2、汇率变动风险
近三年及一期，出口收入约占本公司营业收入的 83%，且主要以美元计价。
自 2005 年以来，人民币对美元持续小幅升值。近三年及一期，本公司受人民币升
值的影响较小。若未来人民币对美元出现持续大幅升值，本公司的出口将受到一
定影响。
3、产品价格下降风险
近三年及一期，本公司部分产品价格出现下降的情况。若本公司产品价格进
一步下降，可能对本公司利润造成不利影响。
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目 录
第一章 释义…..............................................................................................7
第二章 概览 …………………………………………………………………...10
一、发行人简介.......................................................... 10
二、控股股东简介........................................................ 13
三、主要财务数据........................................................ 13
四、本次发行情况........................................................ 15
五、募集资金用途........................................................ 15
第三章 本次发行概况 .................................................................................17
一、本次发行的基本情况.................................................. 17
二、本次发行的有关机构.................................................. 18
三、本次发行上市的重要日期.............................................. 19
第四章 风险因素 ........................................................................................20
一、LBO 专利权到期风险 .................................................. 20
二、汇率变动风险........................................................ 22
三、产品价格下降风险.................................................... 23
四、募集资金投资项目风险................................................ 23
五、技术失密风险........................................................ 24
六、人力资源风险........................................................ 24
七、净资产收益率下降风险................................................ 24
八、税收优惠政策变化风险................................................ 24
第五章 发行人基本情况..............................................................................26
一、公司概况............................................................ 26
二、公司改制重组情况.................................................... 26
三、公司股本结构的形成及变化情况........................................ 30
四、公司设立以来重大资产重组情况........................................ 49
五、股份公司设立以来历次评估及验资情况.................................. 49
六、公司的组织结构...................................................... 50
七、子公司情况.......................................................... 52
八、发起人、持有本公司 5%以上股份的主要股东及实际控制人基本情况 ......... 55
九、公司股本情况........................................................ 64
十、公司内部职工股情况.................................................. 66
十一、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股等情况 ................ 66
十二、员工及其社会保障情况.............................................. 66
十三、主要股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员的重要承诺 ............ 67
第六章 业务与技术.....................................................................................70
一、主营业务............................................................ 70
二、行业基本概况...............................
