证券代码：002183 股票简称：怡亚通 上市地点：深圳证券交易所 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 Eternal Asia Supply Chain Management Ltd. (注册地址：深圳市深南中路国际文化大厦27楼） 重大资产出售报告书 （修订稿） 交易对方名称：POTENT GROWTH LIMITED或香港二级市场投资者（未知） 住所及通讯地址：28/F Three Pacifc Place 1 Queen’s Road East Hong Kong 签署日期：二零一一年一月六日1-1-2
公司声明 本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，并对本报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。 中国证券监督管理委员会、其他政府机关对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 本次重大资产出售完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。1-1-3
目 录
释义 ................................................................ 6
第一章 修订说明 .................................................... 10
第二章 重大事项提示 ................................................ 12
第三章 交易概述 .................................................... 17
一、本次交易的背景 ............................................. 17
二、本次交易的目的 ............................................. 18
三、本次交易的决策过程 ......................................... 19
四、交易对方及交易标的简介 ..................................... 21
五、本次交易构成《重组管理办法》规定的重大资产重组 ............. 22
六、本次交易涉及的审批程序 ..................................... 22
七、本次交易方案 ............................................... 24
八、交易价格及溢价情况 ......................................... 29
九、本次交易中的关联关系分析 ................................... 30
第四章 怡亚通基本情况 .............................................. 31
一、怡亚通概况 ................................................. 31
二、怡亚通历史沿革 ............................................. 32
三、怡亚通控股股东、实际控制人概况 ............................. 34
四、怡亚通最近三年控制权变动及重大资产重组情况 ................. 35
五、怡亚通主营业务发展情况 ..................................... 36
六、怡亚通近三年及一期主要财务指标 ............................. 37
第五章 交易对方的基本情况 .......................................... 38
一、香港二级市场公开出售的交易对方基本情况 ..................... 38
二、协议出售的交易对方基本情况 ................................. 38
三、伟仕控股的履约能力和支付能力 ............................... 39
第六章 交易标的公司基本情况 ........................................ 43
一、伟仕控股的基本情况 ......................................... 43
二、与本公司持有伟仕控股股权相关的其他内容 ..................... 511-1-4
三、本次出售交易完成后伟仕控股的股权结构 ....................... 52
第七章 本次交易合同的主要内容 ...................................... 53
一、合同主体、签订时间 ......................................... 53
二、交易价格及定价依据 ......................................... 53
三、支付方式 ................................................... 54
四、资产交付或过户的时间安排 ................................... 54
五、交易标的自定价基准日至交割日期间损益的归属 ................. 55
六、与资产相关的人员安排 ....................................... 55
七、合同的生效条件和生效时间 ................................... 55
八、合同附带的先决条件及补充协议 ............................... 55
九、违约责任条款 ............................................... 55
十、适用法律及管辖 ............................................. 55
第八章 本次交易的合规性分析 ........................................ 57
一、符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定 ....................................................... 57
二、不会导致上市公司不符合股票上市条件 ......................... 57
三、重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形 ..................................................... 57
四、重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法 ....................................... 59
五、有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形 ........................... 59
六、有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定 . 59
七、有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构 ........... 60
第九章 管理层讨论与分析 ............................................ 61
一、董事会对本次交易的定价依据及公平合理性的分析 ............... 61
二、董事会关于本次交易对公司影响的讨论和分析 ................... 62
第十章 本次交易的其他重要信息. ..................................... 771-1-5
一、同业竞争及关联交易 ......................................... 77
二、资金、资产占用及关联担保情况 ............................... 78
三、本公司负债结构合理，不存在因本次交易大量增加负债的情况 ..... 78
四、本公司最近十二个月内发生的资产交易和本次交易的关系 ......... 78
五、本次交易对公司治理机制的影响 ............................... 80
六、相关人员买卖公司股票的说明 ................................. 81
七、其他影响股东及其他投资者作出合理判断的、有关本次交易的信息 . 84
第十一章 财务会计信息 .............................................. 86
一、伟仕控股最近两年及一期的财务报表 ........................... 86
二、伟仕控股2009年4－12月财务报告中所采用的主要会计政策摘要 .. 89
第十二章 风险因素 ................................................. 102
一、本次交易存在不能顺利完成的风险 ............................ 102
二、不同地域的法律、监管风险 .................................. 102
三、经营风险 .................................................. 102
四、汇兑风险 .................................................. 103
第十三章 独立董事及中介机构意见 ................................... 104
一、独立董事意见 .............................................. 104
二、独立财务顾问意见 .......................................... 104
三、法律顾问意见 .............................................. 105
第十四章 本次交易相关证券服务机构 .................................
