证券代码：002183 股票简称：怡亚通 上市地点：深圳证券交易所
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
Eternal Asia Supply Chain Management Ltd.
(注册地址：深圳市深南中路国际文化大厦27 楼）
重大资产出售报告书
（草案）
交易对方名称：POTENT GROWTH LIMITED 或香港二级市场投资者（未知）
住所及通讯地址：28/F Three Pacifc Place 1 Queen’s Road East Hong Kong
签署日期：二零一零年七月十二日1-1-2
公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，并对本报
告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
中国证券监督管理委员会、其他政府机关对本次交易所作的任何决定或意
见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与
之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次重大资产出售完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；
因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。1-1-3
目 录
第一章 释义......................................................... 6
第二章 重大事项提示................................................ 10
第三章 交易概述.................................................... 15
一、本次交易的背景............................................. 15
二、本次交易的目的............................................. 16
三、本次交易的决策过程......................................... 17
四、交易对方及交易标的简介..................................... 19
五、本次交易构成《重组管理办法》规定的重大资产重组............. 20
六、本次交易涉及的审批程序..................................... 20
七、本次交易方案............................................... 21
八、交易价格及溢价情况......................................... 23
九、本次交易中的关联关系分析................................... 24
第四章 怡亚通基本情况.............................................. 25
一、怡亚通概况................................................. 25
二、怡亚通历史沿革............................................. 26
三、怡亚通控股股东、实际控制人概况............................. 28
四、怡亚通最近三年控制权变动及重大资产重组情况................. 29
六、怡亚通近三年及一期主要财务指标............................. 31
第五章 交易对方的基本情况.......................................... 33
一、香港二级市场公开出售的交易对方基本情况..................... 33
二、协议出售的交易对方基本情况................................. 33
第六章 交易标的公司基本情况........................................ 35
一、伟仕控股的基本情况......................................... 35
二、与本公司持有伟仕控股股权相关的其他内容..................... 43
三、本次出售交易完成后伟仕控股的股权结构....................... 43
第七章 本次交易合同的主要内容...................................... 45
一、合同主体、签订时间......................................... 451-1-4
二、交易价格及定价依据......................................... 45
三、支付方式................................................... 46
四、资产交付或过户的时间安排................................... 46
五、交易标的自定价基准日至交割日期间损益的归属................. 47
六、与资产相关的人员安排....................................... 47
七、合同的生效条件和生效时间................................... 47
八、合同附带的先决条件及补充协议............................... 47
九、违约责任条款............................................... 47
十、适用法律及管辖............................................. 47
第八章 本次交易的合规性分析........................................ 49
一、符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法
规的规定....................................................... 49
二、不会导致上市公司不符合股票上市条件......................... 49
三、重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法
权益的情形..................................................... 49
四、重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障
碍，相关债权债务处理合法....................................... 51
五、有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主
要资产为现金或者无具体经营业务的情形........................... 51
六、有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人
及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定. 51
七、有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构........... 52
第九章 管理层讨论与分析............................................ 53
一、董事会对本次交易的定价依据及公平合理性的分析............... 53
二、董事会关于本次交易对公司影响的讨论和分析................... 54
第十章 本次交易的其他重要信息...................................... 68
一、同业竞争及关联交易......................................... 68
二、资金、资产占用及关联担保情况............................... 69
三、本公司负债结构合理，不存在因本次交易大量增加负债的情况..... 691-1-5
四、本公司最近十二个月内发生的资产交易和本次交易的关系......... 69
五、本次交易对公司治理机制的影响............................... 71
六、相关人员买卖公司股票的说明................................. 72
七、其他影响股东及其他投资者作出合理判断的、有关本次交易的信息. 73
第十一章 财务会计信息.............................................. 74
一、伟仕控股最近两年及一期的财务报表........................... 74
二、伟仕控股2009 年4－12 月财务报告中所采用的主要会计政策摘要.. 77
第十二章 风险因素.................................................. 90
一、本次交易存在不能顺利完成的风险............................. 90
二、不同地域的法律、监管风险................................... 90
三、经营风险................................................... 91
四、汇兑风险................................................... 91
第十三章 独立董事及中介机构意见.................................... 92
一、独立董事意见............................................... 92
二、独立财务顾问意见........................................... 92
三、法律顾问意见............................................... 93
第十四章 本次交易相关证券服务机构.................................. 94
一、独立财务顾问............................................... 94
二、财务审计机构...............................
