002078 深市 太阳纸业

山东太阳纸业股份有限公司
 2022 年度财务决算报告

                            证券代码：002078

                            证券简称：太阳纸业


                山东太阳纸业股份有限公司

                  2022年度财务决算报告

    根据山东太阳纸业股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度的生产经营情况及致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度生产经营情况的审计结果，对公司的财务成果决算如下：

    一、财务报告的范围和执行的会计制度

    1、报告范围：公司财务报告包括公司以及鱼台房地产分公司；全资子公司太阳纸业有限公司、兖州天章纸业有限公司、南宁太阳纸业有限公司、山东太阳生活用纸有限公司、山东太阳宏河纸业有限公司、太阳纸业（香港）有限公司、太阳纸业控股老挝有限责任公司、济宁市永悦环保能源有限公司、广西太阳纸业有限公司、广西太阳纸业有限公司北海合利化工分公司；全资孙公司太阳纸业沙湾有限公司、上海天颐纸业有限公司；公司控股子公司济宁市兖州区银泉精细化工有限公司、济宁福利达精细化工有限公司、上海瑞衍和煦投资管理合伙企业（有限合伙）。

    2、公司执行《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，以公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以历史成本为一般计量属性，以人民币为记账本位币。

    二、财务状况及经营绩效

    本公司财务状况和经营业绩，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“致同审字（2023）第371A013320号”标准无保留意见审计报告。

    （一）财务状况（本年度分配前）

    1、总资产

    2022年末，公司合并总资产48,013,962,336.41元，比年初的42,706,268,731.07元增加了5,307,693,605.34元，增幅12.43%，其中：流动资产12,587,934,965.31元，占26.22%；长期股权投资255,956,495.63元，占0.53%；固定资产28,873,976,365.85元，占60.14%；在建工程3,272,980,827.98元，占6.82%；无形资产1,766,755,491.06元，占3.68%；其他资产1,256,358,190.58元，占2.62%。


    2、总负债

    2022 年 末 ， 公 司 合 并 负 债 总 额 24,840,267,953.19 元 ， 比 年 初 的
23,919,924,439.35元增加了920,343,513.84元，增幅3.85%。其中：流动负债17,447,987,168.50元（其中短期借款8,169,384,733.64元），占70.24%；非流动负债7,392,280,784.69元（其中长期借款6,639,696,839.56元），占29.76%。

    3、股东权益

    2022年末，股东权益合计23,173,694,383.22元，比年初的18,786,344,291.72元增加4,387,350,091.50元，增长23.35%。

    上述股东权益中,归属于母公司股东的所有者权益为23,084,022,534.28元,其
中 ： 股 本 2,794,684,119.00 元 ， 资 本 公 积 3,574,350,373.77 元 ， 盈 余 公 积
1,379,923,758.23元，未分配利润15,218,436,026.68 元；归属于少数股东的权益为89,671,848.94元。

    4、资产负债率

    2022年末，公司合并资产负债率为51.74%，比年初的56.01%降低了4.27个百分点；母公司资产负债率为46.28%，比年初的51.77%%降低了5.49个百分点。

    5、合并现金流量情况

    2022年度合并现金及现金等价物净增加额-489,687,199.79元，其中:

    ⑴ 经营活动现金流入45,981,948,026.66 元，现金流出42,158,384,684.17 元，
现金流量净额3,823,563,342.49元；

    ⑵ 投资活动现金流入48,539,975.89元，现金流出6,169,488,989.44 元，现金
流量净额-6,120,949,013.55 元；

    ⑶ 筹资活动现金流入15,801,105,764.12 元，现金流出13,998,400,592.44元，
现金流量净额1,802,705,171.68元。

    （二）经营绩效

    2022 年 ，公 司合 并口 径 实现 营业 收入 39,766,925,753.41元 ， 利润 总 额
3,067,935,825.58元，净利润2,817,131,011.22元，归属于母公司股东的净利润2,808,765,145.29元；分别比2021年度增长23.66%、-8.37%、-4.15%和-4.12%。

    2022年，母公司实现营业收入14,620,497,485.68元，利润总额802,279,202.95元，净利润813,562,112.12元。分别比2021年度增长6.44%、-65.06%和-64.53%。


    三、合并财务报表主要项目增减变化情况及原因分析

                                                                                金额单位：元

            2022 年 12 月 31 日  2021 年 12 月 31 日  与期初增

 报表项目        金额              金额        减变动幅          原因说明

                  期末余额          上年年末余额        度

                                                            主要原因是支付项目货款银
货币资金    2,386,440,272.99  3,467,740,792.26    -31.18%  行存款减少及所有权或使用
                                                            权受限其他货币资金减少所
                                                            致。

应收票据      188,360,059.76      5,000,000.00  3667.20%  主要原因是本期比期初增加
                                                            贴现未到期票据所致。

其他应收款      78,842,150.98    149,593,667.65    -47.30%  主要原因是本期其他应收款
                                                            项支付的保证金收回所致。

存货        5,339,085,993.20  3,506,493,388.06    52.26%  主要原因是产能增加同比原
                                                            材料备库增加所致。

其他流动资    259,622,100.78    649,257,557.00    -60.01%  主要原因为未来期间可抵扣
产                                                          的增值税进项税额减少。

在建工程    3,272,980,827.98    294,190,872.36  1012.54%  主要原因是在建工程广西南
                                                            宁项目陆续开工建设所致。

无形资产    1,766,755,491.06  1,274,064,135.18    38.67%  主要原因是南宁太阳吸收合
                                                            并六景成全资产增加。

其他非流动    644,037,489.87  1,152,920,229.60    -44.14%  主要原因是本期预付工程及
资产                                                        设备款减少所致。

                                                            主要原因是本期已收货款而
合同负债      527,700,996.74    371,634,530.27    41.99%  应向客户转让商品货款比期
                                                            初增加所致。

应付职工薪    171,097,522.38    80,260,814.69    113.18%  主要原因是生产规模增加应
酬                                                          支付并计提的工资增加所致。

其他流动负                                                  主要原因是由于本期合同负
债              62,755,058.70    46,190,695.45    35.86%  债增加待转销项税额随之增
                                                            加所致。

                                                            主要原因是本期收到与资产
递延收益      321,125,940.64    146,472,074.14    119.24%  相关的政府补助比期初增加
                                                            所致。

递延所得税                                                  主要原因是本期公允价值变
负债            2,690,013.56      4,196,577.82    -35.90%  动减少应确认的递延所得税
                                                            负债减少。

其他权益工              0.00    189,478,573.51  -100.00%  主要原因是可转换公司债券
具                                                          到期全部转股所致。

资本公积    3,574,350,373.77  2,426,397,462.15    47.31%  主要原因是可转换公司债券