凯瑞德控股股份有限公司
重整计划（草案）
二〇二一年十二月
目录
释义......2
前言......5
摘要......7
正文......10
一、凯瑞德基本情况......10
二、出资人权益调整方案......15
三、债权分类和调整方案......16
四、债权受偿方案...... 17
五、重整投资人有条件受让股份、解决历史遗留问题...... 19
六、经营方案...... 22
七、重整计划的执行期限及执行完毕的标准......24
八、重整计划执行的监督......25
九、其他说明事项...... 26
释义
本重整计划中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
凯瑞德或公司 指 凯瑞德控股股份有限公司
荆门中院或法院 指 荆门市中级人民法院
自 2007 年 6 月 1 日起施行的《中华人民
《企业破产法》 指
共和国企业破产法》
管理人 指 由荆门中院指定的凯瑞德重整管理人
凯瑞德控股股份有限公司《重整计划（草
《重整计划（草案）》 指
案）》
符合《企业破产法》第四十四条之规定
债权人 指
的，凯瑞德的某个、部分或全体债权人
本重整《债权核查报告》中管理人列明
普通债权人 指 的债权人，包括确认债权、暂缓确认债
权、未申报债权的债权人
重整投资人 指 王健先生、农谷集团
农谷集团 指 湖北农谷实业集团有限责任公司
深交所 指 深圳证券交易所
中国证券登记结算有限责任公司深圳分
中证登深圳分公司 指
公司
截至凯瑞德出资人组会议之股权登记
出资人 指
日，在中证登深圳分公司登记在册的凯
瑞德股东
依据《企业破产法》第八十二条第一款
第（二）项等相关规定，包括凯瑞德所
欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤
职工债权 指 费用，所欠的应当划入职工个人账户的
基本养老保险、基本医疗保险费用，法
律、行政法规规定应当支付给职工的补
偿金
依据《企业破产法》第八十二条第一款
税款债权 指
第（三）项之规定，凯瑞德所欠税款
依据《企业破产法》第八十二条第一款
普通债权 指 第（四）项之规定，债权人对凯瑞德享
有的普通债权
已向管理人申报且经债权人会议核查并
确认债权 指 由荆门中院裁定确认或经管理人依法审
查确认的债权
已向管理人申报但因诉讼、仲裁未决，
暂缓确认债权 需要补充证据材料，债权人提出异议等
原因，尚未经管理人审查确认的债权
凯瑞德已知悉且在本次重整《债权核查
未申报债权 指
报告》中管理人列明的未申报债权表中
但未向管理人申报的债权
待确认债权 指 暂缓确认债权与未申报债权的统称
不予确认债权 指 经管理人审查全额不予确认的债权
为凯瑞德重整案提供资产评估和偿债能
评估机构 指
力分析服务的银信资产评估有限公司
评估机构出具的凯瑞德《总资产清算价
《资产评估报告》 指
值资产评估报告》
评估机构出具的凯瑞德《偿债能力分析
《偿债能力分析报告》 指
报告》
根据本重整计划规定的出资人权益调整
转增股票 指 方案，以凯瑞德总股本为基数，实施资
本公积金转增的股票
前言
凯瑞德是一家在深交所挂牌公开交易的上市公司，当前主营业务为煤炭贸易业务。因凯瑞德不能清偿到期债务
且明确缺乏清偿能力，荆门中院于 2021 年 11 月 5 日依法
裁定受理凯瑞德重整，并指定凯瑞德清算组担任管理人，具体开展重整各项工作。
凯瑞德的重整工作得到了荆门市人民政府的高度重视和大力支持。为保证重整成功，避免凯瑞德破产清算，管理人及凯瑞德在荆门市人民政府的支持下，严格遵照《企业破产法》的规定，全力以赴做好与重整相关的各项具体工作，包括债权申报受理与审查、财产调查、职工债权调查、重整投资人协商谈判、重整计划的论证和制定等。本案从案件受理阶段的形式审查、实质审查，到指定管理人后各个工作环节，荆门中院均严格把关和监督，确保重整程序依法合规地开展，切实保障各方主体的合法权益。
截至目前，管理人及凯瑞德已经完成重整所需各项基础工作，对凯瑞德的整体现状已有全面了解。在充分听取债权人、重整投资人、股东等各方意见和建议的基础上，在充分尊重评估机构出具的评估报告及偿债能力分析结论的前提下，在充分进行法律上的风险评估和论证、可行性预判和分析的条件下，凯瑞德严格依据《企业破产法》第
七十九条、第八十条、第八十一条之规定，在法律、法规及司法解释允许的范围内，结合公司实际情况，制作本重整计划，供债权人会议审议、表决，并由出资人组会议对本重整计划中涉及的出资人权益调整事项进行表决。
摘要
根据本重整计划，凯瑞德本次重整如能成功实施，则：
一、凯瑞德的企业法人性质及市场主体资格不变，并有助于化解现存的退市风险及其他风险，提升上市公司质量。
二、以凯瑞德现有股本为基数，按每 10 股转增 10.8909
股 的 比 例 实 施 资 本 公 积 金 转 增 股 本 ， 共 计 转 增 约
191,680,000 股股票。转增后，凯瑞德总股本将增至367,680,000 股（最终转增的准确股票数量以中证登深圳分公司实际登记确认的数量为准）。上述资本公积金转增股票 191,680,000 股不向原股东分配，其中 95,580,000 股由重整投资人有条件受让；50,000,000 股用于清偿债务；46,100,000 股由管理人参考二级市场价格予以变现，变现所得用于发展公司业务。
三、税款债权全额现金清偿。
四、普通债权清偿方案
在重整计划执行期间，管理人依据凯瑞德第一次债权人会议通过的《财产管理与变价方案》的授权处置财产变现资金支付破产费用、清偿税款债权后的剩余资金将全额用于清偿普通债权人，假设《财产管理与变价方案》处置财产能够按照评估价值获得处置变现，普通债权清偿率约为 1.06%。实际清偿率须根据资产处置所得具体确定。
五、提高普通债权人受偿比例的方案
假设《财产管理与变价方案》处置财产能够按照评估价值获得处置变现，按照《企业破产法》规定的清偿顺序，该变现金额在全额支付破产费用、税款债权后，普通债权清偿率约为 1.06%。为挽救凯瑞德，最大限度提高本次重整《债权核查报告》中管理人列明的普通债权人受偿比例，经管理人与出资人、债权人沟通，根据凯瑞德的实际情况，《重整计划（草案）》将对普通债权人的清偿比例做大幅度提高。
1、资本公积转增股票 5000 万股用于提高清偿
《重整计划（草案）》出资人权益调整方案中资本公积转增股票 5000 万股用于向本次重整《债权核查报告》中管理人列明的普通债权人进行分配，提高普通债权人清偿比例，普通债权人每 10000 元债权可分配约 287.91 股凯瑞德股票(若股数出现小数位，则去掉拟分配股票数小数点右侧的数字后加 1)。
2、债权人放弃其应分配款项及股票用于提高清偿
部分债权人同意在债权人会议表决通过本重整计划且荆门中院裁定批准后，自愿放弃其在重整程序中应分配现金偿债资源和股票偿债资源，该款项和股票将全部用于提高本次重整《债权核查报告》中管理人列明的其他普通债权人的清偿比例。
通过上述措施，普通债权人的债权清偿率得到大幅提
高，最大限度保护了普通债权人的利益。普通债权人领受清偿债务资金、偿债股票或偿债股票提存管理人指定账户后，剩余债权不再清偿。
六、特殊债权受偿方案
1、待确认债权
本次重整《债权核查报告》中管理人列明的暂缓确认债权，在经荆门中院或管理人审查确认后，可以要求凯瑞德按照本重整计划中规定的同类债权调整和受偿方案进行清偿。
本次重整《债权核查报告》中管理人列明的未申报债权，根据《企业破产法》第九十二条第二款的规定，在重整计划执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后，债权人可以按照本重整计划规定的同类债权的调整和受偿方案向凯瑞德主张权利，未申报债权人如无法与凯瑞德就本重整计划规定的同类债权受偿金额协商一致的，须获得法院生效判决或仲裁机构生效裁决确认。
2、新确定还款义务的债权
本次重整《债权核查报告》中管理人列明的未申报债权
范围之外、基于 2021 年 11 月 5 日荆门中院受理凯瑞德重整
以前存在的债权证据、事实、理由并在凯瑞德重整第一次债权人会议2
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