深圳成霖洁具股份有限公司
审 计 报 告
目 录 页 码
一、审计报告1
二、已审会计报表及附注 1、 合并资产负债表2-3
2、 合并利润表4
3、 合并利润分配表5
4、 合并现金流量表6-7
5、 资产负债表8-9
6、 利润表10
7、 利润分配表11
8、 现金流量表12-13
9、 合并资产减值准备明细表14
10、合并股东权益增减变动表15
11、合并应交增值税明细表16
12、净资产收益率和每股收益有关指标计算表17
13、会计报表附注18-49
三、附件
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件
1
* 机密*
审 计 报 告
深南财审报字(2005)第CA011号
深圳成霖洁具股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳成霖洁具股份有限公司2004年12月31日、2003年12月31日、
2002年12月31日公司及合并资产负债表以及2004年度、2003年度、2002年度公司及合并
利润表和2004年度、2003年度公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是深圳成霖洁
具股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发
表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否
不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价
管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整
体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在
所有重大方面公允地反映了深圳成霖洁具股份有限公司分别截止2004年12月31日、2003
年12月31日、2002年12月31日的财务状况及2004年度、2003年度、2002年度的经营成
果和2004年度、2003年度的现金流量情况。
深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师
有限责任公司
中国注册会计师
中国 深圳2005年1月26日
合并资产负债表
编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元
资 产 类 附注 2004.12.31 2003.12.31 2002.12.31
流动资产：
货币资金 六．1 167,972,643.66 68,662,315.67 85,000,167.65
短期投资 六．2 - 5,000,000.00 -
应收票据 - 32,292.00 -
应收股利 - - -
应收利息 - - -
应收账款 六．3 178,586,051.56 161,546,268.72 72,508,318.02
其他应收款 六．4 5,942,812.53 6,287,004.62 2,675,127.78
预付账款 六．5 5,766,890.55 4,369,571.08 2,967,239.97
应收补贴款 六．6 1,591,019.54 12,715,354.60 5,269,588.23
存 货 六．7 158,972,574.01 121,070,504.37 111,368,663.33
待摊费用 六．8 928,079.56 1,197,716.86 3,955,621.01
一年内到期的长期债权投资 - - -
其他流动资产 - - -
流动资产合计 519,760,071.42 380,881,027.92 283,744,725.99
长期投资：
长期股权投资 六．9 1,930,321.16 5,720,888.36 2,711,455.56
长期债权投资 - - -
长期投资合计 1,930,321.16 5,720,888.36 2,711,455.56
固定资产：
固定资产原值 六．10 257,416,259.54 237,453,463.01 211,790,660.06
减：累计折旧 六．10 79,789,870.14 62,134,372.18 42,007,210.00
固定资产净值 六．10 177,626,389.40 175,319,090.83 169,783,450.06
减：固定资产减值准备 六．10 1,983,037.07 2,054,092.24 1,644,598.43
固定资产净额 六．10 175,643,352.33 173,264,998.59 168,138,851.63
工程物资 - - -
在建工程 六．11 281,200.94 523,885.38 1,285,642.20
固定资产清理 - - -
固定资产合计 175,924,553.27 173,788,883.97 169,424,493.83
无形资产及其他资产：
无形资产 六．12 2,804,933.61 3,294,877.82 455,197.38
长期待摊费用 六．13 424,999.90 594,999.94 764,999.98
其他长期资产 - - -
无形资产及其他资产合计 3,229,933.51 3,889,877.76 1,220,197.36
递延税项：
递延税款借项 - - -
资 产 总 计 700,844,879.36 564,280,678.01 457,100,872.74
（所附附注系本会计报表的组成部分）
公司负责人：戴元鉴 主管会计工作负责人：钟启川 会计机构负责人：徐小军
2
合并资产负债表(续)
编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 2002.12.31
流动负债：
短期借款 六．14 98,023,550.00 73,942,000.00 50,040,000.00
应付票据 - - -
应付账款 六．15 159,237,480.93 144,340,080.94 120,552,345.09
预收账款 六．16 1,096,466.86 752,675.73 404,660.51
应付工资 六．17 15,448,014.63 12,978,458.65 9,039,397.86
应付福利费 六．18 2,974,548.48 1,938,932.07 1,251,142.92
应付股利 - - -
应交税金 六．19 3,244,786.76 2,056,396.30 (2,774,455.04)
其他应交款 3,986.32 5,291.85 1,982.49
其他应付款 六．20 14,617,753.79 14,388,735.22 11,429,941.64
预提费用 六．21 3,879,972.52 7,785,636.04 5,024,114.36
预计负债 - - -
一年内到期的长期负债 - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 298,526,560.29 258,188,206.80 194,969,129.83
长期负债：
长期借款 - - -
应付债券 - - -
长期应付款 - - -
专项应付款 六．22 - 3,000,000.00 -
其他长期负债 - - -
长期负债合计 - 3,000,000.00 -
递延税项：
递延税款贷项 - - -
负债合计 298,526,560.29 261,188,206.80 194,969,129.83
少数股东权益 六．23 70,951,340.84 58,362,790.92 56,938,682.11
股东权益：
股本 六．24 150,330,000.00 150,330,000.00 150,330,000.00
资本公积 六．25 3,000,000.00 - -
盈余公积 六．26 34,198,016.21 18,830,131.91 8,397,407.27
其中：法定公益金 11,399,338.74 6,276,710.64 2,799,135.76
未分配利润 六．27 143,838,962.02 75,569,548.38 46,465,653.53
其中：拟分配现金股利 70,000,000.00 - -股东权益合计 331,366,978.23 244,729,680.29 205,193,060.80
负债及股东权益总计 700,844,879.36 564,280,678.01 457,100,872.74
（所附附注系本会计报表的组成部分）
公司负责人：戴元鉴 主管会计工作负责人：钟启川 会计机构负责人：徐小军
3
合并利润表
编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2004年度 2003年度 2002年度
一、主营业务收入 六．28 1,286,022,170.77 895,958,447.40 884,719,785.85
减：主营业务成本 六．28 1,029,094,625.42 689,918,482.54 750,151,385.24
主营业务税金及附加 61,580.58 67,942.42 9,417.19
二、主营业务利润 256,865,964.77 205,972,022.44 134,558,983.42
加：其他业务利润 (113,393.20) 232,770.39 538,811.46
减：营业费用 六．29 56,996,348.86 50,011,631.97 26,562,168.63
管理费用 六．30 99,147,763.70 79,199,956.04 55,277,826.40
财务费用 六．31 (319,818.48) 101,453.80 952,722.92
三、营业利润 100,928,277.50 76,891,751.02 52,305,076.93
加：投资收益 六．32 568,403.87 (40,567.20) (16,903.00)
补贴收入 六
