经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]978号文核准，润贝航空科技股份有限公司（以下简称“润贝航科”、“公司”或“发行人”）不超过2,000万股社会公众股公开发行已于2022年5月23日刊登招股说明书。发行人本次公开发行股票总量为2,000万股，全部为公开发行新股。发行人已承诺在发行完成后将尽快办理工商登记变更手续。国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐机构”）认为发行人申请其股票上市完全符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，特推荐其股票在贵所上市交易。现将有关情况报告如下：
如无特别说明，本上市保荐书中简称或名词的释义与《润贝航空科技股 份有限公司首次公开发行股票招股说明书》释义相同。
一、发行人的概况
（一）发行人基本资料
中文名称 润贝航空科技股份有限公司
英文名称 LUBAIR AVIATION TECHNOLOGY CO.,LTD.
统一社会信用代码 91440300772721596R
注册资本 人民币 6,000.00 万元
法定代表人 刘俊锋
有限公司成立日期 2005年 3 月 14日
股份公司设立日期 2020年 8 月 20日
住所 深圳市南山区桃源街道福光社区塘朗车辆段旁塘朗城广场（西区）A
座 3901
邮政编码 518000
联系电话 0755-81782356
传真号码 0755-81782137
一般经营项目是：计算机软硬件、网络技术、电子产品的技术开发,
销售及技术服务；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商
品）；经营进出口业务（凭经营许可证方可经营）、供应链管理；消
毒产品、卫生用品的销售；一类、二类医疗器械的研发与销售。许可
经营范围 经营项目是：航空化工品的物流配送，仓储服务；航空化工品、航空
器材及其零部件、航空器部件维修.维修飞机电子仪器及附件，航空
非金属材料、航空原材料及其标准件、航空工具、航空地面设备、电
子电气部件的研发、制造、技术开发、技术咨询、技术服务、技术维
修服务、销售（不含限制项目）；三类医疗器械的研发与销售。
（二）设立情况
公司系由润贝化工整体变更设立的股份有限公司。2020 年 8 月 8 日，润贝
化工召开创立大会并作出决议，决定由润贝化工的全体股东作为发起人，将润贝化工整体变更为股份有限公司，股本总额为 6,000.00 万元人民币，每股面值1 元人民币，由各发起人按其在润贝化工的出资比例认购相应数额的股本。发
起人以母公司截至 2020 年 5 月 31日经审计净资产值 208,622,444.80元为基础，
按 1:0.2876 的比例折合为股份有限公司的股本总额 60,000,000.00 股，其余
148,622,444.80 元列入股份有限公司的资本公积。2020 年 8 月 20 日，润贝航科
在 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 办 理 了 变 更 设 立 登 记 ， 注 册 登 记 号 为
91440300772721596R。
（三）发行人主营业务及主要产品概况
公司为服务型航材分销商，分销的主要产品包括民用航空油料、航空原材料和航空化学品等航材，公司通过为客户提供产品解决方案和供应链管理服务实现产品最终销售，属于埃克森美孚、3M、EC、汉莎技术、亨斯迈、朗盛、博世等国际知名品牌的授权分销商。经过十余年的发展，公司凭借齐备的业务资质、快速的客户响应能力、高效的信息系统管理和仓储物流服务、一站式产品供应能力和贴近市场的销售网络，已经成为国内乃至亚太地区的主要航空公司、飞机维修公司、飞机制造商及 OEM 厂商的重要航材分销商，公司服务的主要客户包括南方航空、东方航空、海航控股、中国国航、GAMECO、AMECO、太古股份、中国商飞和中航工业等。
此外，公司经过十余年的行业积累，积极响应航材国产化战略，逐步加大对航空化学品及航空原材料的自主研发投入，立志成为行业领先的集研发、生产、销售于一体的航材综合服务商。公司目前自主研发的产品主要包括清洗剂、
消毒液、内饰壁纸、胶带等，已通过中国民航局相关认证，部分产品已经获得中国商飞工艺材料产品批准书，并在国内众多知名航空公司的多种机型上得到使用。
（四）财务概况
经天职国际会计师事务所审计，公司最近三年主要财务数据如下：
1、资产负债表主要数据
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
流动资产（万元） 53,314.17 47,674.88 54,690.30
非流动资产（万元） 4,926.70 2,549.52 1,786.92
总资产（万元） 58,240.86 50,224.40 56,477.21
流动负债（万元） 10,318.57 15,081.07 17,617.25
非流动负债（万元） 297.62 - -
负债总额（万元） 10,616.18 15,081.07 17,617.25
所有者权益合计（万元） 47,624.68 35,143.33 38,859.96
2、利润表主要数据
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
营业收入（万元） 69,669.84 72,237.97 85,172.63
营业利润（万元） 16,226.91 9,029.22 10,553.49
净利润（万元） 12,912.39 6,651.79 7,776.54
归属于母公司股东的净利润（万元） 12,928.31 6,659.42 7,776.54
扣除非经常性损益后归属于母公司股 10,160.14 6,799.44 9,812.36
东的净利润（万元）
3、现金流量表主要数据
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
经营活动产生的现金流量净额（万元） 4,585.68 13,321.53 21,145.32
投资活动产生的现金流量净额（万元） -1,929.91 320.93 -434.32
筹资活动产生的现金流量净额（万元） -3,438.07 -8,932.94 -17,782.84
汇率变动对现金及现金等价物的影响（万元） -189.77 -598.59 58.61
现金及现金等价物净增加额（万元） -972.07 4,110.93 2,986.77
4、主要财务指标
项目 2021-12-31 2020-12-31 2019-12-31
流动比率（倍） 5.17 3.16 3.10
速动比率（倍） 4.00 2.48 2.04
资产负债率（母公司） 38.06% 33.14% 31.43%
无形资产（扣除土地使用权等）占净资 0.16% 0.19% 0.12%
产的比例
归属于公司股东的每股净资产（元） 7.94 5.85 8.79
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
应收账款周转率（次） 4.43 4.91 4.46
存货周转率（次） 4.27 3.45 3.60
息税折旧摊销前利润（万元） 17,062.52 9,189.94 11,037.13
利息保障倍数（倍） 309.12 102.89 45.75
每股经营活动产生的现金流量（元） 0.76 2.22 4.78
每股净现金流量（元） -0.16 0.69 0.68
5、财务报告审计日后的财务信息及经营状况
公司财务报告审计基准日为 2021 年 12 月 31 日。财务报告审计截止日至本
招股说明书签署日，公司经营状况良好，经营模式、采购模式、销售模式等未发生重大不利变化，未发生导致公司经营业绩异常波动的重大不利因素。
（1）注册会计师审阅意见
根据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引（2020 年修订）》，天职国际对公司截
至 2022 年 3 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022 年 1-3 月的合并及母公
司利润表、2022 年 1-3 月的合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了天职业字[2022]25757 号《审阅报告》，其意见如下：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的合并及母公司 2022 年3月 31 日财务状况、2022 年 1-3月合并及母公司的经营成果和现金流量。
（2）公司专项说明
公司及其董事、监事、高级管理人员已出具专项声明，保证前述审计截止日后的财务报表不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
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