001306 深市 夏厦精密

证券代码：001306            证券简称：夏厦精密      公告编号：2023-001
              浙江夏厦精密制造股份有限公司

                  上市首日风险提示公告

    特别风险提示：

    本次的发行价格 53.63 元/股对应的本公司 2022 年扣除非经常性损益前后孰
低的归属于母公司股东的净利润摊薄后市盈率为 44.89 倍，高于中证指数有限公司发布的同行业最近一个月平均静态市盈率 29.90 倍，存在未来估值水平向行业平均市盈率回归、股价下跌给投资者带来损失的风险。本公司提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。

  经深圳证券交易所《关于浙江夏厦精密制造股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2023〕1049 号）同意，浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，证券简称为“夏厦精密”，证券代码为“001306”。本次公开发行的1,550.00 万股人民币普通股股票，全部为新股发行，不涉及老股转让。本公司首
次公开发行股票中的 15,185,312 股人民币普通股股票自 2023 年 11 月 16 日起可
在深圳证券交易所上市交易。其余股票的可上市交易时间按照有关法律法规规章、深圳证券交易所业务规则及公司相关股东的承诺执行。

  本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场及本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。

  现将有关事项提示如下：

    一、公司近期经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化，目前不存
在应披露而未披露的重大事项。

    二、经查询，公司、控股股东和实际控制人不存在关于公司的应披露而未披露的重大事项，公司近期不存在重大对外投资、资产收购、出售计划或其他筹划阶段的重大事项。公司募集资金投资项目按招股说明书披露的计划实施，未发生重大变化。

    三、本次的发行价格 53.63 元/股对应的本公司 2022 年扣除非经常性损益前
后孰低的归属于母公司股东的净利润摊薄后市盈率为 44.89 倍，高于中证指数有限公司发布的同行业最近一个月平均静态市盈率 29.90 倍，存在未来估值水平向行业平均市盈率回归、股价下跌给投资者带来损失的风险。本公司提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。

    四、主要财务数据及财务指标

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司的委托，对公司财务报表，包
括 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日、2023 年 6 月
30 日的合并及母公司资产负债表， 2020 年度、2021 年度、2022 年度、2023 年
1-6 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注进行了审计，并出具了无保留意见的天健审[2023]9536 号《审计报告》。

  根据该审计报告，公司报告期内合并报表主要财务数据如下：

    （一）合并资产负债表主要数据

                                                                    单位：万元

    项目            2023 年          2022 年        2021 年      2020 年

                    6 月 30 日        12 月 31 日    12 月 31 日    12 月 31 日

流动资产合计            48,427.59        43,711.40      31,881.92      23,505.47

非流动资产合计          57,134.00      56,516.37      49,318.50      41,185.69

资产总计                105,561.59      100,227.77      81,200.41      64,691.16

流动负债合计            22,089.36      25,263.36      39,388.96      29,662.20

非流动负债合计          30,680.90      26,324.42      1,988.59      4,013.95

负债合计                52,770.26      51,587.78      41,377.55      33,676.16

归属于母公司所          52,791.33      48,639.99      39,822.86      31,015.00

    项目            2023 年          2022 年        2021 年      2020 年

                    6 月 30 日        12 月 31 日    12 月 31 日    12 月 31 日

有者权益合计

所有者权益合计          52,791.33      48,639.99      39,822.86      31,015.00

负债和所有者权        105,561.59      100,227.77      81,200.41      64,691.16
益总计

    （二）合并利润表主要数据

                                                                    单位：万元

      项目        2023 年 1-6 月    2022 年度      2021 年度      2020 年度

营业收入                25,952.50      51,759.49      54,311.37      36,509.95

营业利润                  4,609.27        9,150.94      10,059.64      4,704.46

利润总额                  4,642.12        9,125.86      10,000.38      4,701.65

净利润                    4,151.16        8,796.45      8,817.60      4,215.12

归属于母公司所有          4,151.16        8,796.45      8,817.60      4,215.12
者的净利润
扣除非经常性损益

后归属于母公司股          3,201.87        7,406.98      8,191.03      3,801.54
东的净利润

    （三）合并现金流量表主要数据

                                                                    单位：万元

      项目        2023 年 1-6 月    2022 年度      2021 年度      2020 年度

经营活动产生的现          3,881.35        8,456.19      7,253.59      5,602.53
金流量净额

投资活动产生的现          -3,653.85      -12,250.79    -10,031.64      -7,685.91
金流量净额

筹资活动产生的现          1,017.41        3,966.85      2,262.66        438.12
金流量净额

汇率变动对现金及            42.55          74.04        -14.80        -46.72
现金等价物的影响

现金及现金等价物          1,287.45          246.29        -530.18      -1,691.99
净增加额

    （四）主要财务指标

                    2023年6月30  2022 年 12 月  2021 年 12 月 31  2020 年 12 月 31
    财务指标      日/2023年 1-6  31 日/2022 年  日/2021 年度    日/2020 年度
                        月            度

  流动比率（倍）            2.19          1.73            0.81            0.79

  速动比率（倍）            1.55          1.13            0.51            0.53

资产负债率（母公司）      48.96%      50.08%          48.26%        49.01%

利息保障倍数（倍）        31.37          9.83            11.60            5.87

应收账款周转率（次）        1.35          2.92            4.10            4.40

 存货周转率（次）          1.19          2.49            3.38            3.05

息税折旧摊销前利润      7,620.38      15,091.74        15,025.94        9,261.23
    （万元）

归属于发行人股东的      4,151.16      8,796.45        8,817.60        4,215.12
  净利润（万元）
归属于发行人股东扣

除非经常性损益后的      3,201.87      7,406.98        8,191.03        3,801.54
  净利润（万元）

研发投入占营业收入        5.61%        5.59%          4.71%          5.36%
      的比例

每股经营活动产生的          0.83          1.82            1.56            1.20
现金流量净额（元）

每股净现金流量（元）        0.28          0.05            -0.11          -0.36

归属于发行人股东的        11.35        10.46            8.56            6.67
 每股净资产（元）

    五、财务报告审计截止日后的经营状况及主要财务信息

    （一）审计截止日后的主要经营状况

  公司最近一期审计报告的审计截止日为 2023 年 6 月 30 日，期后公司经营情
况良好，所处行业产业政策未发生重大调整，进出口业务未受到重大限制，税收政策未出现重大变化；公司所处行业发展趋势良好，业务模式及竞争趋势未发生重大不利变化；公司主要原材料采购价格与原材料市场价格基本保持一致，主要原材料市场价格整体波动幅度不大，主