衡阳市金果农工商实业股份有限公司资产置换关联交易之补充公告
根据本公司第四届董事会第三次会议决议(相关决议公告内容已在2000年11 月 29日《中国证券报》和《证券时报》上披露),为了优化股份公司的财务及资产结构,有效地提高股份公司的资产质量、产业相关度和科技含量,本公司拟以所拥有的经评估后的部分固定资产与应收帐款、其他应收款及预付货款与公司第一大股东湖南省经济建设投资公司所拥有的经评估及剥离非经营性资产、部分银行债务后的衡阳电缆厂全部经营性净产进行置换。
根据本公司与湖南省经济建设投资公司于2000年11月26日签订的《资产置换的协议》,交易价格将以各自经具有证券从业资格的评估机构评估的结果为基础,在对衡阳电缆厂进行相关剥离后进行置换,不足部分用现金补足。由于当时相关资产的评估及审计工作正在办理过程中,其评估及审计结果未能公告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》(2000年修定版)的有关规定,现将相关资料补充公告如下:
一、依据湖南湘资有限责任会计师事务所湘资评字(2000)第089
号资产评估报告书,本公司拟换出资产的的评估值为225,56.34万元人民币;依据湖南开元有限责任会计师事务所评报字(2000)第016号资产评估报告书,衡阳电缆厂此次用于置换的净资产为26,918.54万元(此评估结果包含土地使用权部分2314.37万元),由于土地使用权并没有进入本次资产置换的范围,所以本次衡阳电缆厂用于资产置换的净资产实际为24,604.17万元。其差额部分2047.83万元,由金果实业向经建投以现金的方式一次性支付。
根据湖南开元会计师事务所股审字(2000)第063号审计报告,截至到2000年8月31日,重组后的衡阳电缆厂相关财务数据如下(模拟计算):
单位:元
项 目 2000年8月31日 1999年12月31日
主营业务收入: 85,363,341.84 137,470,568.31
利润总额: 9,696,524.48 16,447,228.86
净利润: 5,974,794.65 9,180,748.65
二、此次资产置换完成后,原衡阳电缆厂的法人资格将被注销,将以分公司的形式存在于股份公司。
三、衡阳电缆厂的评估报告尚需取得湖南省财政厅的确认,有关确认情况公司将在临时股东大会决议公告中一并公告。
本次交易在获得本公司2000年度临时股东大会批准后正式生效。
四、备查文件
1、公司第四届董事会第三次会议决议
2、《资产置换协议》;
3、湖南省经济建设投资公司湘投资(2000)117号文件;
4、湖南开元有限责任会计师事务所股审字(2000)第063号审计报告;
5、湖南湘资有限责任会计师事务所湘资评字(2000)第089号资产评估报告书;
6、湖南开元有限责任会计师事务所评报字(2000)第016号资产评估报告书。
7、 湘财证券有限责任公司出具的《关于衡阳市金果农工商实业股份有限公司 资产置换之关联交易的独立财务顾问报告》。
8、湖南启元律师事务所出具的《法律意见书》。
特此公告。
衡阳市金果农工商实业股份有限公司董事会 二○○○年十二月二十一日
