远东实业股份有限公司非公开发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
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证券代码：000681 证券简称：﹡ST远东
远东实业股份有限公司非公开发行股份
购买资产暨关联交易报告书
（草案）
上市公司名称：远东实业股份有限公司
股票上市地点：深圳证券交易所
住 所：江苏省常州市清潭荆川南路
通讯地址：江苏省常州市新北区岷江路1号
交易对方：沈阳雅都投资有限公司
住 所：沈阳市和平区和平北大街69号
通讯地址：沈阳市和平区和平北大街69号
签署日期：二〇〇九年七月三日远东实业股份有限公司非公开发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
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公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，并对报告
书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务
会计报告的真实、准确、完整。
中国证监会、其他政府机关对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其
对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均
属虚假不实陈述。
本次交易完成后，本公司经营与收益的变化由本公司自行负责；因本次交易
引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。远东实业股份有限公司非公开发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
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目 录
第一章 释 义...................................................... 7
第二章 重大事项提示............................................... 9
第三章 本次交易概述.............................................. 14
一、本次交易的背景和目的................................................ 14
二、本次交易的原则...................................................... 15
三、本次交易的决策过程.................................................. 15
四、本次交易方案简介.................................................... 16
五、本次交易的批准情况.................................................. 18
六、其他事项............................................................ 19
第四章 上市公司基本情况.......................................... 20
一、上市公司概况........................................................ 20
二、历史沿革............................................................ 20
三、上市公司近三年重大资产重组情况...................................... 24
四、上市公司最近三年主营业务情况及财务数据.............................. 24
五、控股股东和实际控制人概况............................................ 26
第五章 交易对方的基本情况........................................ 30
一、雅都公司基本情况.................................................... 30
二、历史沿革............................................................ 30
三、主营业务情况........................................................ 31
四、最近一年主要财务指标................................................ 31
五、最近一年及一期简要财务报表.......................................... 31
六、股权结构关系........................................................ 32
七、沈阳雅都投资有限公司股东及其关联企业有关情况........................ 33
八、最近五年合法经营情况................................................ 35
第六章 交易标的基本情况.......................................... 36
一、基本情况............................................................ 36
二、历史沿革............................................................ 36远东实业股份有限公司非公开发行股份购
买资产暨关联交易报告书（草案）
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三、股权结构............................................................ 40
四、主要资产权属情况、对外投资和担保情况................................ 40
五、主要资产业务情况.................................................... 41
六、与业务相关的主要固定资产和无形资产情况.............................. 52
七、主要财务指标........................................................ 53
第七章 标的资产评估情况.......................................... 54
一、评估方法的选择...................................................... 54
二、评估假设............................................................ 61
三、标的资产评估结果.................................................... 62
四、资产基础法评估结果与调整后账面值比较变动及原因...................... 64
第八章 本次发行股份购买资产情况.................................. 66
一、发行方案............................................................ 66
二、发行股份前后的主要财务数据.......................................... 68
三、发行股份前后公司的股权结构及组织架构变化情况........................ 69
第九章 本次交易合同的主要内容.................................... 70
一、《发行股份购买资产协议书》及《补充协议》主要内容.................... 70
二、《远东实业股份有限公司与沈阳雅都投资有限公司发行股份购买资产暨关联交易之
补偿协议书》主要内容.................................................... 72
第十章 本次交易的合规性分析...................................... 74
一、本次交易符合《重组管理办法》第二章第十条的要求...................... 74
二、本次交易符合《重组管理办法》第五章第四十一条规定.................... 76
三、本次重组符合《上市公司收购管理办法》的有关规定...................... 77
第十一章 本次交易定价依据及公平合理性的分析...................... 78
一、评估机构的独立性分析................................................ 78
二、本次购买资产定价的公平合理性分析.................................... 78
三、本次新发行股份定价的合理性分析...................................... 83
四、董事会对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目
